老师 企业所得税年度汇算清缴 因为去年有招待费 补交企业税 怎么做分录呢 2024-05-07 16:11 是用所得税费用 还是以前年度损益调整

是小企业会计准则呢

借，利润分配，未分配利润， 贷应交税费，企业所得税 借，应交税费、企业所得税贷、银行存款。

摘要怎么写呢

一个是计提所得税。 第二个是支付所得税。

不能和今年上次交的企业所得税放到一起吧

分录需要分开写吧

可以的，可以这么做的。

老师 这个增值税的对吗

你好一般纳税人正确的

老师 退回来的所得税怎么做分录啊

借银行存款 贷应交税费企业所得税， 借，应交税费企业所得税贷，利润分配，未分配利润。

上面这个是跨年的。

一般纳税人这么做吗

我也不知道这是不是跨年的

这汇算清缴申请退税的吗？如果是的话，按照上面的来。

好像不是

他当年的就用所得税费用，还m 利润分配，未分配利润改成所得税费用。

老师 这个是个税手续费返还 税率多少啊

一般纳税人6%，小规模的1%。

老师 我们公司经营地址变了 然后税务局区域也换成别的区了 然后刚才专管员给我打电话 说让我加他微信 然后说之后有一个走访调查对税务局是否满意 问一下公司是干么的 这种没事吧