你好老师，麻烦问下酒店的客户通过美团下单的，退房时要求多开发票，这样我们开票金额和实收金额对不上，我这边怎么写分录

差额很多，有的将近1000呢

直接计入财务费用科目

这样的线上线下都有，还很多，都记到财务费用吗老师

比如说收到100，开票180，这样怎么写分录

借应收账款180 贷主营业务收入180 借银行存款100 财务费用80 贷应收账款180

老师这样记的财务费用属于什么？税务局检查我应该怎么解释

这个属于优惠部分，可以的

那客户直接付款对公户里呢，不通过应收账款该怎么写分录

借银行存款100 财务费用80 贷主营业务收入180

借银行存款100 财务费用80 贷主营业务收入178.22 应交税费-应交增值税1.78

是这样写吗老师

借银行存款100 财务费用80 贷主营业务收入178.22 应交税费-应交增值税1.78 是的

是的，同学，是这样写的

老师，那美团和携程的订单，比如结算金额100，佣金20，捐赠金额10，我们开票金额180，这样怎么写分录啊

借银行存款100 销售费用佣金20 营业外支出10 财务费用50 贷主营业务收入178.22 应交税费-应交增值税1.78

老师，我们买的柜子这些，一万多，是记到固定资产吗？柜子一般折旧几年

老师，记到财务费用的金额企业所得税汇算清缴时需要调增吧

老师，我们买的柜子这些，一万多，是记到固定资产吗？柜子一般折旧几年 固定资产，5年

老师，记到财务费用的金额企业所得税汇算清缴时需要调增吧 不需要的

那税务局检查怎么解释呢

那税务局检查怎么解释呢 就说这个是优惠，可以理解的

老师柜子入固定资产，残值需要留多少？ 税务局问为什么不按照客户实付金额开票，该怎么说呢