老师，请问下，有一笔费用，是用于验证网上缴费有没有开通，能不能使用的，这笔费用入管理费用，可以吗？验证后又退回来了，最后本月的利润表和科目余额不相同，怎么回事呢？

老师，请问实际工作中，之前错误的将费用计入管理费用借方了，往后月份发现不对，又直接做了一笔分录，贷记了管理费用， 我在月底结转时发现，凭证没有问题，但是系统打印的余额表中管理费用的数据没有减掉刚刚贷方的数，而本年利润数据中已经把管理费用数减掉了，这该怎么办，怎么填利润表？

老师，我一直把工资计入的管理费用-工资，月底结转到本年利润，后来因为确认收入时，所有费用就是工资已经结转到本年利润里，导致在确认收入时，我没有确认成本，所以后来就把工资计入劳务成本，想着在确认收入时将劳务成本转入主营业务成本，这样就可以确认成本了 但后来发现，由于几个月才确认一次收入，工资又计入劳务成本，在填写利润表时，发现没有劳务成本这一项，费用没有减掉，而账上有点钱，这就形成账上有钱，而没有任何扣除的费用成本，就要缴税了，但实际情况又不是， 我这种情况该怎么调整使用科目呢？

我想问的是，一家新开办的企业，前期几个月产生了相关的费用，但一直未开通对公账户，产生的费用我采取的是，先以向股东借款、垫付的方式，和股东签署了借款协议，打算后开通对公账户后，有启动金额进入后再归还股东，但前期的一些费用，在支付时并未保存支付证据及流水证明，并不能一笔一笔对上，这样账务上怎么处理。 可能取得的发票和实际支付金额，会有偏差，因为没有对公账户，之前并没有请相关的财务人员，进行管理 简单来说，只有发票，没有银行流水作为作证材料，税务是否认可 @郭老师

老师，请问三月份的时候有一笔业务应该做主营业务收入，但是我做管理费用了，6月份报税的时候根据开票金额强制提交了，相当于我账面没有做主业务收入，但是税务上已经认定了主业务收入。我在7月份时又开了红票冲回这张发票并做了管理费用冲回，但是现在我帐上不好再做一笔主营业务收入怎么办呢？

有一笔保险费在02年9月入账 借:其他应付款 62910 贷:银行存款 然后在03年3月又转了一笔1145.9 借：管理费用 贷，银行存款(进成本了） 然后03面9月开来发票61250.8 。03年9月还退了一笔款回来2817.4。金额上可能记不大清楚，大概是这样个情况，想问一下收到的这笔2800多退回保险费9月如何入账。