您好,理解是对的呢,不过最简单的方法是把上月这个分录红冲了,再按发票做一个正确分录的凭证,这样金额的暂估对不上也不用计算差额,这是我用的懒人方法
20年12月发票未收到,暂估成本,借:主营业务成本,贷:应付账款-暂估应付账款,21年一月收到发票是不是直接,借:应付账款-暂估应付账款 贷:银行存款,就好了!
老师你好!9月份成本票未到,暂估成本 借:主营业务成本11098500 贷:应付账款/暂估应付账款11098500 10月份收到成本票,红冲9月份的暂估 借:主营业务成本-11098500 贷:应付账款/暂估应付账款-11098500 再按成本发票做分录 借:工程施工--××项目10988613.75 应交税费-应交增值税(进项税)109886.25 贷:应付账款/供应商11098500 月底结转成本 借:主营业务成本10988613.75 贷:工程施工--××项目10988613.75 能否按以上分录进行账务处理,谢谢!
21年12月发票未收到,暂估成本,借:主营业务成本,贷:应付账款-暂估应付账款,21年一月收到发票是不是直接,借:应付账款-暂估应付账款 贷:银行存款,就好了!
就是我做暂估成本的时候:借:主营业务成本,贷:应付账款——暂估款 收到发票时:借:主营业务成本,贷:应付账款 红冲暂估成本:借:红字主营业务成本,贷:红字应付账款——暂估款 这样做帐可以吗?
老师,22年的暂估款5,当时做的借主营业务成本5贷应付账款-暂估应付款5,汇算清缴前收到同暂估款金额一致的发票,做账时借应付账款-暂估应付款5贷应付账款-XX5这样对吗?
应收账款做了一笔 借:营业外支出 贷:应收账款 没有证明,汇算清缴在哪里调增
出口型企业,想购买厂房?但是园区有税收要求,有什么办法合理交税吗?
在哪里可以看得出还有多少银行汇票没有还?
老师,我买的课是399的,可以学网银的课吗
你好,金蝶软件,kis专业版,录入现金流量表,具体要怎么操作,哪些需要分类?第一次弄,不太明白?
老师,请问如果是长三角地区的高会,年薪大约多少?
老师,这个通行费是可以抵扣的是吧?我发票这边哦,这个税额这边是有显示出来,但是我在电子税务局那边点出,怎么是一个*号啊?
给办事的非员工送红包,怎么入账,怎么做能税前扣除?
银行承兑汇票到期了会自动扣款的吗?
朴老师回答一下这个问题