老师，我们一个员工今年退了房租4000到公司账户，是去年给他租的房子退租了退的钱，我本来打算冲减职工福利，可是他离职了，我就没有职工福利正数，如果冲减职工福利就变成负数了，我这个还可以冲减哪个科目啊
你好，那就冲减职工工资，职业福利费也可以，现在上半年，年度累计发生额会是正数
-
Q
老师，你好，我想咨询下。我去年做了一笔分录：本来这个钱应该由母公司计入费用的，但是我这边计入了费用。年终我们向母公司上交利润的时候将这笔钱扣除来，当时没有注意，就计入了子公司的费用。当时做的是：借：管理费 贷：应付职工薪酬 借：应付职工薪酬 贷：其他应付款（注明：其他应付款是这个钱是员工福利，放入我们的超市用的。） 然后今年在给母公司上缴利润的时候，我直接把这笔钱扣了，上缴给母公司的。想问下，我如何来调整这笔分录。
-
Q
请问公司分期付款买车给员工做福利费怎么做帐? 比如车36万 1、除了已支付12万，剩下的24万分期支付 2、用公司名义分期每个月一万 3、员工接受这辆车起需要工作三年后才能离职 4、提前离职规定入如下： ①2年内分期贷款还没有还完离职的话则2年剩余月份1.3万偿还公司。 ②超过两年未满三年离职的则剩余月份需要偿还公司8000元 按上述福利规定，我们要收到发票要怎么做福利费入账金额和分录怎么做 实际支付了12万首付，其他的还没有付，但是发票开的是全款。要是一次性入福利费扣除限额有限制，我们按照今年工资算，预计全年福利费扣除数20-21这里。要是按12万入账加上11-12分期支付今年这个车福利费就占14万，要是其他福利费加起来就在21万以内可以全额扣除。全款入账就扣除发生的福利费里有25万这里没得扣除要调增
-
Q
老师你好，如果我计提的工资多了，冲减是直接原路负数去冲减还是直接借：应付职工薪酬，贷：利润分配呢，第二个问题我有个企业以后不一定会营业了也就是说去年是基本停止状态上个月统计往来款发现多开了票给对方，然后就开了红字发票，没有业务以后也不会开票出去了，税局不退增值税，报表体现负数，这个要怎么去调整呢
-
Q
老师，今天做年终结账发现去年的会计在2022年12月计提了全年一次性奖金8万元，但是一直没有发，单位领导也不知道这回事，我今年年底可以冲红吗？如果冲红就是抵减今年的利润了，或者可以把应付职工薪酬更正其他应付款吗？挂个老板的往来？
-
Q
老师，今天做年终结账发现去年的会计在2022年12月计提了全年一次性奖金8万元，但是一直没有发，单位领导也不知道这回事，我今年年底可以冲红吗？如果冲红就是抵减今年的利润了，或者可以把应付职工薪酬更正其他应付款吗？挂个老板的往来？
热门问答 更多>
-
请问下A公司某个员工介绍了B公司的人来上班给A公司员工发放了介绍费，这笔费用算哪个公司的？
-
老师你好，能给推会计继续教育的网址吗，手机可以登录听课的，前两天已经进行采集过，费用也交了，在电脑上能听，但在手机没找明白
-
请问老师，甲单位是加油站，跟乙银行合作，客户刷乙银行的卡，比如购买100元的油品，用乙银行的卡只需要刷74.99元就可以，100-74.99=25.01元，其中25元乙银行承担，另外的0.1元甲加油站承担。请问老师，100元的客户来加油，我们给客户开发票开100元还是74.99元，甲加油站实际收到99.99元。
-
外购的软件直接作为存货销售，不符合即征即退政策是肯定的，开具软件发票需要备案吗
-
老师，公司第一次交社保一定要账户有钱，国税才会体现报表吗？
-
老师，这儿为什么是用300x10%，不是普通发票吗，300万不是含税的吗
-
住房公积金基数可以更改吗
-
老师请教一下，租车公司购车从二手车交易市场开进来的进项票都写的一千元几十辆，但是他卖的时候从二手车交易市场开出来的销售发票是10000一辆，这个处理的话计入资产处置损益吗，具体分录怎么写
-
您好，只要咱的实际工资是5000元，且当地没特殊限制，公积金基数可以按5000元申报（只要不超当地上年度职工月平均工资的3倍上限）。个税申报收入因扣了社保、公积金后变成4000多元是正常的-单位按咱实际工资5000元缴公积金，同时依法扣社保、公积金后按4000多元报个税，完全合法合规，不违法。这个公积金基数不小心5000输成了6000可以吗，还是不高于2360*3=7080就可以了
-
老师，请问如果社保显示在临时户里，能知道是不是自己交社保吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
不会是正数了，就他一个人还辞职了，后面也不打算招人
还有其他科目可以冲减吗
另外如果不是本公司交个税的人，是不是不能在本公司报销 ，如果报销能入职工福利费吗
冲应付职工薪酬明细科目
是的，公司职工才能报销才能计入职工福利费
如果说年底职工福利费就是负数，审计报告上显示这样是不是不好
只是容易引人注意，但是真实的数据，这个没关系的，金额也不大
冲减工资的话怎么做分录
借：银行存款 4000 贷：应付职工薪酬-工资 4000 借：管理费用-工资 -4000 贷：应付职工薪酬-工资 -4000