老师问一下，我们总公司下面有分支机构，账套自己做自己的，申报的财务报表都是总公司汇总申报的，多年前有一笔收入，当时是分支机构的收入，发票开了没到账，下个月对方把钱打到总公司这里，当时没注意总公司又做了一笔收入，现在发现分公司这笔账还挂着，这个账务怎么处理?
你好，分公司是独立核算的话，需要总公司把那笔款转到分公司
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老师您好，我这边农民工工资发放后，账务怎么做呢？工资是总包代发，入了农民工实名系统，然后没有过劳务公司这边报个税是我们自己公司报的，但是第一笔工程款没有入分公司是进的总公司，报税又是总公司报了？这个该怎么做账？我下面的截图做的对吗？
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老师，您好，有个问题咨询一下，就是我们总公司名下有一个控股的分公司，这会有一笔行政罚款需要缴纳，本来对应收入都是在总公司进账，但是工商局在调查的时候将处罚主体弄到分公司了，这会又改不了，但是分公司又没有钱缴纳，这个能不能把钱转到总公司，通过分公司缴纳，然后做账的时候做到总公司，这样处理合适不合适？
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老师好！总公司是在县城，在市里搞房地产开发（注：2014年在市里设有分公司（是分支机构），但并没有挂有分公司招牌），总公司一直有会计报税，而分公司也请有人兼职报税，但在2014年市里分公司开有账户支付一些费用支出等并没有做账，今年1月份又开启分公司账户支付拆迁户过渡费、工程款、员工工资、借款等，请问一下这些到底由总公司会计做账呢？还是分公司兼职会计做账？ 对于分支机构的分公司到底是独立核算吗？还是由公司统一管理？
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驾校总公司收到分支机构1700元费用转到资金监管户，过一个月后，资金监管户退回1700元费用到总公司对公账户，总公司拔款1200元给分支机构，500元确认为总公司收入。1200元确认分支机构的收入。所有的申报都由总公司申报。由总公司汇总。，老师，我想问下这几个分录怎么做？
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老师问一下，我们总公司下面有分支机构，账套自己做自己的，申报的财务报表都是总公司汇总申报的，多年前有一笔收入，当时是分支机构的收入，发票开了没到账，下个月对方把钱打到总公司这里，当时没注意总公司又做了一笔收入，现在发现分公司这笔账还挂着，这个账务怎么处理?
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老师，清问做小麦收购码单，如1962.5公斤，是保留2位数还是取整，如取整，9163公斤，账实齐是有偏差吗？
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属话题：#财务软件#收美元62066.95，扣手续费美元65.03.付美元8268.95用的是都是月初汇率7.2008，结汇是16000结汇汇率是7.17560，收美元，扣手续费，付美元，结汇，这些分录都做完了，就这个最后调汇的分录应该怎么做？老师给写一下蜡笔小新|提问时间：06/1916:56
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齐红老师好，你的电话多少啊
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企业购进农产品生产酒精，产出主产品酒精和副产品饲料。 饲料产品放弃免税政策后，饲料产品和酒精产品对应的玉米进项税额都可以在投入产出法下核定扣除进项税额，这样理解对吗？ 那酒精类产品对应的进项税额核定扣除率按13%计算抵扣进项税，饲料产品对应的核定扣除率按9%计算抵扣进项税，这样理解对吗？
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收购玉米生产酒精和饲料，实行投入产出法核定扣除进项税额。 那么我的饲料销售如果放弃免税政策，是不是饲料对应的进项税额就可以在投入产出法中进行核定扣除了？核定扣除率是13%，而我饲料销售税率是9%，这样我就会产生4%的倒挂税率差，可以大大降低我的增值税税负。我这样理解是否正确?有没有哪个地方是理解错误的？请老师详细说明下
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3.A公司为增值税一般纳税人。A公司2×22年9月1日自行建造一座厂房，购入工程物资价款为 500万元，增值税进项税额为65万元，已全部领用；领用生产用原材料成本200万元，对应的原 购入时增值税进项税额为 26万元；领用自产产品成本25万元，计税价格为30万元，增值税税率 为13%；支付其他必要支出95万元。2×23年9月16日该厂房完工并投入使用，预计使用年限为 5年，预计净残值为40万元。在采用双倍余额递减法计提折旧的情况下，该厂房2x24年应提折 旧额为（）万元。 入账价值=820我知道，折旧额应该第一个算一年第二部分是1/4年吧=820＊2/5+（820-820＊2/5）＊2/5＊1/4=377.2吧，麻烦老师帮忙看下哪里有问题
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有这样一个问题，资产负债表里边应交税费金额与增值税申报表不一致是什么原因呢？ 分录我是这样做的，进货借 库存商品50 进项税额-待认证 6.5 贷 应付账款 56.5 销售 借 应收账款 67.8 贷 主营业务收入 60 销项税额 7.8 我的增值税申报表，里边应交税额是7.8 但是我的资产负债表应交税费是1.3
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为什么有些业务员同一批货同一个客户，分单申报
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当月还没生产或者还没生产出成品，制造费用怎么结转？
粤公网安备 44030002003870号
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其实是混在一起的，现在想把分支机构撤销了，那笔挂账怎么销掉
可以通过现金方式，或注销时将负债转给总公司进行处理
这笔收入，我原来挂的是:借应收账款 贷:主营业务收入，我现在怎么把这笔挂账取消
那需要看你是走哪种方式。现金的话，就是借:库存现金贷：其他应收款
这笔收入就算到总公司去了，然后我这边挂账怎么取消?
如果我当着错误的做一笔一模一样的负数，那就要冲这个月的收入吗？
不用冲收入，因为只是总公司给你代收了
那这笔收入，我总公司也做了，分支机构也做了，等于重复做了
开票是你分公司开具的吗
是的，但是也是总公司汇总的，我们一般现金收入做分公司，银行存款收入做总公司这样的
那你这块就可以直接调，计入总公司代收就可以了平账
会计分录怎么写？我分公司分录是:借:应收账款，贷主营业务收入 总公司分录是:借银行存款，贷主营业务收入
你之前银行存款做总公司的分录是怎么做的呢
之前分录: 分公司分录是:借:应收账款，贷主营业务收入 总公司分录是:借银行存款，贷主营业务收入
那你的分公司应收账款，也平不了账，如果可以平账，那你就当作你这次发生也是总公司银行存款计入处理