请问老师具体工资的时候我借业务活动成本带工资，这个钱就是应付工资的钱，就是包含个人五险一金部分，然后我支付无限一金的时候我就借业务活动成本，然后五险一金贷银行存款，然后其他应付款个人部分，然后我支付工资的时候我就借应付工资，带其他应收款银行存款，这样做账对吗？我们是民间非盈利组织。

老师，我现在是不知道在哪里体现，就是他的应发工资里面代扣那个人部分五险一金

你写了你之前没有计提，我现在给你计提了。企业负担的社保单独做，然后再支付

第一个是计提企业负担的。 第二个是支付社保。

老师我们计提工资的时候按应发数还是实发数，麻烦老师帮我记提到发放社保，工资这块帮我写一下分录可以吗？非常感谢。

应发 借业务活动成本工资 贷应付工资 借应付工资i贷银行存款其他应付款

企业负担的你也计提 借业务活动成本社保 贷应付工资社保 借应付工资社保 其他应付款个人负担的社保 贷银行存款 后面应发 借业务活动成本工资 贷应付工资 借应付工资i贷银行存款其他应付款是不是结合这两个先计提工资后面再计提社保并支付

当月计提工资和社保， 然后什么时间支付或者发工资再做支付就行。

请问老师这题个人部分的社保的时候能不能借业务活动成本带其他应收款？这样？还是说用其他应付款？这两个有什么不一样吗？

还有老师，我在计提的时候我就借成本，然后贷单位部分五险一金多少，然后借成本个人部分五险一金多少我把它分开，然后贷应付工资单位部分多少，然后带应付工资，贷其他应收款个人部分多少这样可以吗？

不可以啊，必须通过应负职工薪酬，因为他是从工资里扣除啊

老师，那我计提工资借业务活动成本工资，然后贷应付工资多少，然后其他应付款个人部分五险一金金额，然后支付的时候我就借应付工资，然后其他应付款个人部分多少贷银行存款这样对吗？