建筑企业成本票未到，暂估的直接人工入账，借:工程施工贷应付职工薪酬，已经结转成本…冲暂估应该怎么冲呢？借:应付职工薪酬贷银行存款？还是暂估需要回冲再重做一笔分录？
您好 借：工程施工 借方负数 贷 应付职工薪酬 贷方负数 对应结转的成本也应该红冲
-
Q
建筑行业，发票没有来，需要暂估成本，分录对不对，1.暂估成本 借主营业务成本 贷应付账款-暂估应付款 2.来发票 借工程施工 贷银行 同时结转成本 借主营业务成本 贷工程施工 同时冲暂估 借主营业务成本 负数 贷应付账款-暂估应付款 负数
-
Q
老师，你好，暂估成本，借工程施工—暂估，贷方应付账款—暂估，完后结转成本了，开发票后还需冲销主营业务成本吗，怎么做分录冲销呢
-
Q
老师，在上月暂估了原材料，，并且已经领用结转，分录为: 暂估时:借:原材料 贷:应付账款——暂估 领用时:借:工程施工 贷:原材料 结转成本时:借:主营业务成本 贷:工程施工 利润结转时:借:本年利润 贷:主营业务成本 我现在要把这个暂估冲回，是不是后面这一连串都要冲回呢？
-
Q
我在去年年底的时候，做了工程施工暂估，会计分录是，借：工程施工-暂估 200万，贷：应付账款-暂估 200万，结转成本，借：主营业务成本-工程 200万，贷：工程施工-暂估 200万。今年要红冲这笔暂估要怎么做分录啊
-
Q
接受代账公司的账，看到上任会计做了这么一笔分录 借：应付账款-暂估 贷：应付职工薪酬-应付职工工资 之前有暂估一笔服务成本，是这样做的 借：主营业务成本-服务 贷：应付账款-暂估 可以这样做吗？看上去怪怪的
热门问答 更多>
-
老师好，亲问注册营业执照，房屋所有权人承诺书，股东所有的提醒函，这个在哪里下载啊
-
销售二手搅拌车开票税率是多少呢？
-
我们在25年12月份有笔收入没做上，可以做到26年1月吗？还是说一定要要做到25年
-
老师个税手续费的增值税是几个点，是不是退了这个手续费企业需要缴纳增值税，如果发给财务人员的话，财务人员得申报个税，这个理解对吗
-
申报了一个科研项目财政拨款了20万，收到钱的时候分录借专项应付贷银行存款，但是在用这笔钱支付设备款的时候分录怎么写呢？
-
购买的酒招待客户 需要通过应付职工薪酬过渡吗
-
老师好，发现25年有一张成本票忘记入账了，普票，未支付 ，要如何处理比较好，能放在26年当期吗
-
个税退税不满足专项附加扣除的要求还能申请退税吗
-
能咨询下酒店只有客人住的四人间只有一个订单开票金额493，他要开成3家公司可以开吗
-
老师，进出口贸易的公司，我需要做什么分录是有关于出口退税的，例如我买玩具或是采购原料最终产品玩具车出口卖出去，我这样涉及到什么税务问题，分录是什么，老板问了我回答不出来
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
把暂估的回冲，成本也相应回冲，再重做一笔分录
是的 暂估的都红冲 然后再做分录
如果我把暂估的人工回冲，再全部用材料票入账可以吗？
把暂估的人工回冲，再全部用材料票入账可以的
成本回冲后，直接人工也是负数金额，当期的直接人工小于暂估的金额那要怎么冲平呀？
成本回冲后，直接人工也是负数金额？ 不明白这是什么意思？
我先做的暂估借工程施工-合同成本-直接人工 贷应付职工薪酬 结转成本 借主营业务成本 贷工程施工-合同成本-直接人工 ，暂估回冲结转的成本不是也要相应的一起冲回吗？
暂估回冲结转的成本是也要相应冲回 没错啊 都冲回的话 工程施工-合同成本-直接人工 这个科目就是0啊
对的，我头晕了
有的时候写下分录看看 就一目了然了哈