老师好，补计提23年度房产税怎么做账务处理？还有补做23年度租金收入怎么做账务处理呢？
借利润分配未分配利润 贷，应交税费房产税 借，应交税费房产税贷，银行存款 2023年的收入借，预收账款 贷，利润分配未分配利润 应交税费应交增值税销项
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上一年度房租付款未摊销，现收到发票，我这边账务处理应该怎么做呢？这个账务处理需要在年报之前处理好，还是说全年都能够做账务处理？
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老师好，我们是建筑公司，23年8月补缴以前年度的环保税及印花税，分别怎么做账务处理？
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老师好！23年度涉及退税的话 财务还需要在本年度做调账处理吗？
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老师好，请问23年第四季度的企业所得税忘记计提了，2024年要怎么做会计处理？分录怎样做？还有2024年5月份申报23年度企业所得税时补交了2万元，怎么做会计处理？分录怎样做？
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已经做了23年的汇算，后来发现有40万的房租费和物业费未入账，如果补做23年会涉及到退税的问题，那么这个40万怎么处理呢
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内销贸易企业勾选进项发票的时候有必要做到跟销项一一对应吗，比如我勾选5月进项，5月已经开出销项发票了，但进项还没开进来，这种情况没办法做到当月对应
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酒店客房买的洗护用品 一次性用品 放在科目 主营业务成本-客房易耗品 这样合适吗
粤公网安备 44030002003870号
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不是这样吧老师
补做23年投资性房地产(成本模式)租金收入：借：其他应收款 贷：以前年度损益调整 应交税费--销项税 借：以前年度损益调整 贷：利润分配-未分配利润
补做23年租金成本 ：借：以前年度损益调整 贷：投资性房地产累计折旧 借： 利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整
补做房产税你那个分录好像也不对的吧
企业会计准则用以前年度损益调整，小企业会计准则用利润分配未分配利润。
应该是：借 以前年度损益调整 贷：应交税费～房产税 借应交税费～房产税 贷：银行存款 借：利润分配～未分配利润 贷 以前年度损益调整
你好，你这个是企业会计准则做账的，企业会计准则做账的可以，我写的是小企业会计准则做账的。