演示账套

Q

老师，请问去年的印花税没计提，直接做了账，今年3月份已调整了，23年汇算清缴需要怎么调

2024-05-13 13:50

答疑老师

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2024-05-13 13:51

同学，你好今年3月份已调整了，调整了什么？

快账用户7152 追问 2024-05-13 13:52

3月份把之前做错的反冲了，重新做账计提了印花税，然后再做了缴款

齐红老师解答 2024-05-13 13:52

同学，你好不用调整的

快账用户7152 追问 2024-05-13 13:55

那这印花税当时是有滞纳金三十多块钱，我也错做成了印花税（实际应该做营业外支出），在3月份也已经调整成了正确分录，这在汇算中需要调整吗

齐红老师解答 2024-05-13 13:57

同学，你好需要，那你税金及附加，需要填在主表的第三行，营业税金及附加

快账用户7152 追问 2024-05-13 13:58

可是12月没有计提印花税，当时的税金及附加里就没有这笔，现在却要把这笔做进去？

快账用户7152 追问 2024-05-13 13:59

等下又要说我年报利润表中的税金及附加与汇算清缴中的税金及附加不一致了

齐红老师解答 2024-05-13 13:59

同学，你好对的，把这个税金做进去

快账用户7152 追问 2024-05-13 14:00

那是不是年报利润表中的税金及附加也要把这个没计提的印花税做进去？

齐红老师解答 2024-05-13 14:07

同学，你好嗯嗯，是的

同学，你好今年3月份已调整了，调整了什么？

2024-05-13

你好，小企业会计准则可以借利润分配或是所得税费用贷应交税费。企业所得税借应交税费企业所得税贷银行存款

2024-06-11

你好，财务报表不用修改的，你做到今年就行。借利润分配，未分配利润贷应付职工薪酬、工资。

2024-04-10

你好，借税金及附加贷应交税费应交印花税

2022-07-09

你好，你现在申请退税了吗？如果是的话，不用做账务处理。你退回来的时候再做就行。

2024-06-05

相关问题

相关资讯

热门问答更多>

保存到桌面
升级会员
关注我们

扫一扫，关注公众号
在线咨询

快账官网售前咨询

返回顶部

您正在与金牌答疑老师聊天

金牌答疑老师