我公司2022年付了一笔装修款，对方开了全额发票。账务处理时做的预付款。2024年装修完毕，要把预付款结转到营业成本。结转时没有发票，发票已在2022面预付时已开。请问老师，这样处理符合会计准则要求吗？
你好！开票时没有入账吗？现在可以重开发票吗？原发票冲红
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请问老师，十年前的施工项目，业主方当时以预付款方式支付了大部分工程款，并代扣代缴了营业税及附加税，成本也已计入当年账务处理，现在项目才审计结算完，需要一次性开具所有工程款发票给业主结算尾款，请问所得税该如何处理呢？
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老师，我们房租总额是100万，在今年分别7 8 9 10月付清，付款的时候：借：预付账款——物业公司。贷：存款。摊销的时候：借：成本房租，贷：预付——物业公司，然后物业公司在12月给我们把房租发票开了过来，但是我已经在7月份就已经摊销了预付，目前发票我们收到了要怎么做账务处理呢老师？
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老师好，2022年1月份有一笔4666.20元的预付账款，发票的开票日期是2022年1月22号，现在2023年3月份入账， 之前出纳2022年1月份的会计凭证是: 借:预付账款-xx公司 贷:银行存款， 现在2023年入账的会计凭证是: 借:主营业务成本-包装费， 贷:预付款账款-xx公司， 因为是跨年了，还需要调别的吗？会计凭证对吗？ 用的是2013年小企业会计准则， 谢谢
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老师好，我们公司去年给一个公司预付了一笔款，当时对方公司已经开票了，但是由于业务员的疏忽，票据一直未给到财务，所以造成财务没有吧预付转入相关成本费用，现在才把票给我，那这个怎么处理呢
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老师，我们公司要重新装修，定金先打款总金额的70%，在装修到一半的时候打款20%，全部装修完成后打款剩下的10%，等装修结束后装修公司才会给我们开发票，他们没给我们开发票之前，这笔装修款是不是该记到其他应付款里或者预付账款？等发票开了，再记到长期待摊费用里，开始摊销啊？具体分录怎么处理？
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一般纳税人，留抵欠政策是什么时候开始的，然后，26年1月开始，是不是不行了（据说今年不行了）？麻烦帮我看看，谢谢
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老师，开票是在2022年，入账了，借方做的预付账款，贷方银行存款。今年完工，我直借方做营业成本，贷方冲预付账款。这样处理合理吗？
你好！这样存在一定的查账风险，最好是在这个月冲红重开
老师，如果让对方冲红重开是不是也不是很合理，2022年预付时对方就开了发票，对方都做收入了。只是完工了，我们要入成本。估计对方也不愿意重开。老师，请问如果我们结转成本会存在什么样的查账风险？
取得发票时你们没有结转，比如说记录在建工程
老师，房子是我们租赁进来的，装修过后在转租出去。
你好！应该是先记录再检工程，完工后转长期待摊费用
老师，那现在直接预付，转入成本。对方能冲红2022年的发票吗。都跨期两年了？
你好！就是因为跨年了才冲红，你们可以去协商，或者是反结账回去更改当初的凭证，不做预付改成在建工程
老师，预付和在建工程不都是资产累科目吗，最终都要到成本去。
你好，入在建工程是需要发票的，入预付账款不需要发票，你预付账款转成本的时候是需要提供发票的
谢谢老师
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