你好,没问题,可以这么做的。
老师,有个问题。想不明白,19.年10月房租收入借预收账款10000元,,贷其他业务收入10000元:,当时分录不对,开3%发票,2021年税务局开错了,调整过来,按5%,开红字发票,先做冲红凭证,借,预收账款-10000元,贷,其他业务收入-10000,然后后再依据发票做,借,预收账款10000,贷主营业务收入9500元,应交税费\\增值税500元,这样造成其他业务收入余款为-500元,可要通过以前年度损溢调整,减少未分配利润,这个调整分录怎么做?
2020年我开多一笔收入6万,等到21年4月才冲红这笔收入6万。4月份做了一笔分录: 借:应收账款60000 贷:利润分配-以前年度损益调整59405.94 贷:应交税费-增值税 借:利润分配-未分配利润59405.94 贷:利润分配-以前年度损益调整59405.94 问题现在6月申报增值税,增值税报表本年累计销售额和账上对不上,就差这笔59405.94收入的数,那我应该怎么样处理?
老师好! 我司是小规模纳税人,1月31日银行收到工会汇款给我司的:2022年小微企业工会经费主动返还300元, 1.账务处理是不是这样: 借 银行存款300元 贷 应付职工薪酬 —工会经费300元 借 应付职工薪酬—工会经费300元 贷 以前年度损益调整 —管理费用 300元 2.以前年度损益调整科目是不是在1月31日结转到 利润分配—未分配利润? 借 以前年度损益调整—管理费用300元 贷 利润分配—未分配利润 300元 3.财务报表要怎么填写?
老师,你好!我在2021年的5,6月做账时,把10560元的工资错计提成15980元,并在做账时按15980元做发放工资的那张凭证,但是申报个税时是没有错的按10560元申报。现在我在2023年4月才发现这个错误,我在4月份做账时把这多计提的10840元通过以前年度损益调整来更改,如 冲减2021年5 ,6月多计提的工资 借:以前年度损益调整 -10840 贷:应付职工薪酬—职工工资 -10840 结转以前年度损益 借:以前年度损益调整 10840 贷:未分配利润 10840 请问一下是不是可以这样做
现在发现2022.11月记账凭证,收入重复做了一笔,53号为正常凭证,54号为重复多做的记账凭证 2022.11月53号记账凭证:借:应收账款70720贷:主营业务收入62,584.07贷应交税费-应交增值税-销项8,135.93 2022.11月54号记账凭证:借:应收账款70720贷:主营业务收入62,584.07贷:库存现金8,135.93 在2023.7月份跨年做的调整记账凭证为(就是要冲销2022.11月54号记账凭证): 借:应收账款-70720贷:以前年度损益调整-62,584.07贷:库存现金-8,135.93 结转未分配利润:借:利润分配--未分配利润62,584.07;贷:以前年度损益调整62,584.07 请问2023.7月份的调整分录这样做对吗?
上个月申报的印花税,税款所属期填错了,填写成一年的了,这个月申报不了印花税。我查下之前报表没有申报过印花税
老师,我们公司收到货也已入库,货品也已经销售。但是对方还没有开发票,这种情况,分录怎么登记
老师您好,想请教下每个月都应该计提收入的,可是业务没有跟我说,导致我前3-4月份没有计提,那我将一个季度收入计提的话会导致当月收入增加,这个怎么操作比较好呢?
老师 这月 公司有2人离职了,但是这月还得发他们工资,但是社保不交了 ,是不是 个税系统也要录入呀 算个税呢
老师,请问一下账户上收到电子退库退了23.71不知道退的啥?应该怎么查?查不到分录应该怎么写?
一般纳税人拿到票专票后分录怎么做,进项税额
老师,我们有客户厂里租了两间宿舍给售后人员住,这个费用我做管理费用--福利费,可以吗,因为没有单独设销售费用--福利费
工厂搬家,老厂房的长期待摊费用是否需要当月一次性结转完
可转债转股,稀释每股收益,分子调整项目,当期确认的利息费用怎么理解?是转股前的还是转股后的?当期指的是转股前当期还是转股后?
老师,如果家庭净资产1000万,其中存款700万,算什么阶层?没有任何贷款的情况下