老师 23年12月预提的成本，在24年1月收到去年的成本发票，但是忘记红冲23的预提成本，4月现在做一笔同样的分录不过金额是负数的来冲掉去年预提的成本，做完红冲分录后成本显示负数，这种情况要怎么处理呀？能不能先第一步把1月收到的成本票在4月做一个红冲分录，第二步再做以前年度损益调整，第三步再做一笔正数的成本票，这样可以吗？
你是小企业会计准则还是会计准则
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小规模。 老师，我12月的时候暂估成本并结转了。今年发现暂估的成本有些发票收不回来了。我可以直接在今年第一季度的时候红冲暂估的成本和结转成本的分录，然后按收到的发票做正确的分录。然后直接在第一季度的申报里面把去年多暂估的成本少交的税一起报掉，这样可以吗？还是一定要在22年汇算清缴调增成本？
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小规模。 老师，我12月的时候暂估成本并结转了。今年发现暂估的成本有些发票收不回来了。我可以直接在今年第一季度的时候红冲暂估的成本和结转成本的分录，然后按收到的发票做正确的分录。然后直接在第一季度的申报里面把去年多暂估的成本少交的税一起报掉，这样可以吗？还是一定要在22年汇算清缴调增成本？
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老师，建筑业公司小企业会计准则，今年4月暂估一笔50万，然后在7月份回来发票了，我这边要做负数冲红（借主营业务成本负数贷应付账款暂估负数），然后在根据发票做一笔正确的分录（借工程施工贷预付账款，预付是之前提前给钱了），针对这比分录我要不要做结转成本？网校老师有的跟我说当月没有收入不用结转，但是有的老师跟我说暂估是之前的，结转成本也是之前的，不用管当月有无收入，结转就行，我到底应该怎么能做
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老师 23年12月预提的成本，在24年1月收到去年的成本发票，但是忘记红冲23的预提成本，4月现在做一笔同样的分录不过金额是负数的来冲掉去年预提的成本，做完红冲分录后成本显示负数，这种情况要怎么处理呀？能不能先第一步把1月收到的成本票在4月做一个红冲分录，第二步再做以前年度损益调整，第三步再做一笔正数的成本票，这样可以吗？
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老师 请问24年的成本票在24年12月作废重开，金额都一样，只是开票的货物名称不一样，一个是作废的是其他业务成本，重开的是主营业务成本的发票，之前忘记入账了，在25年4月的时候直接红冲当时做的那个凭证，然后再做一笔正确的分录可以嘛老师？
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小企业会计准则
那你就把23年计提的成本原科目红冲，然后按发票金额正常科目入账，不需要用以前年度损益调整科目
我在24年1月先做的收到发票分录，忘记做红冲预提成本分录了，4月现在做红冲分录成本就是负数的
你反结账到1月，，修改分录最好，不然确实会是负数
那我能不能现在先把1月的先红冲了，再做一笔12月预提成本冲掉，再做一笔正数的1月发票成本呀
因为1月的凭证已经装订了
可以的，没问题的了
老师 先把24年1月的收到发票成本红冲后，再红冲23年12月的成本，然后再做一笔正数的发票成本分录，按照顺序做完后，成本还是负数的
是哪一步出问题了吗
当月肯定会是负的了，只是全年累计不会负而已
那就不管了是吧老师？我就正常做账了对吧
是的，正常做的，没错了