资产负债表做出来应收账款付的，原因是有已付款未开票的业务，因为免税额度不够所以没有开，在小规模季度申报的时候，直接修改了资产负债表，将负数金额填在预收账款贷方，算重分类吗？这样可以吗？

老师，问下资产负债表中的期末余额在金蝶软件里面出来的时候是负数，申报资产负债表的时候在应收账款期末余额也填写成负数，不在预收账款里面显示，可以吗？ 如果说不可以的话，那已经申报了，增值税，还有所得税已经缴款成功了，现在可以直接在电子税务系统里面作废申报，重新填写申报报表吗？

 老师，企业去注销，有一些科目还有余额怎么办，比如货币资金，其他应付款，预收账款，固定资产原价这几个科目。现在要搞出一个资产负债表。但是我做不了账没有软件。我能直接填期末余额为0吗？会不会被税局问。这几个科目会影响了哪些科目我可以直接改数据的就是不列会计分录了做账了直接填资产负债表？是小规模公司

应付账款期末余额在借方，然后系统出资产负债表的时候，应付账款项目为0，它的期末余额移到了预收账款项目（方法一），但是我们公司都不用预收预付账款科目的，我想应付账款直接负数体现在报表上，预收账款是0（方法二），可以这样操作报表吗？因为要季报财报了 问题2，我按负数体现（方法二）做了报表，但是资产总额比方法一少了，这个没关系吗

资产负债表做出来应收账款付的，原因是有已付款未开票的业务，因为免税额度不够所以没有开，在小规模季度申报的时候，直接修改了资产负债表，将负数金额填在预收账款贷方，算重分类吗？这样可以吗？

老师，我们根据科目余额表25.4-6月分编制的资产负债表不平:原因是 （资产负债表的负债+所有者权益）比 资产多了6800元！！因为我们是小规模纳税人第一季度3月确认收入时直接是 借:应收账款 贷:主营业务收入 含税（收入:1万，税100元）！！第二季度发现第一季度的确认收入时是含税的分录写错了！故4月做账时， 先冲减第一季度收入并计提增值税: 借 主营业务收入100元 贷应交税费-增值税 100元 借:应交税费-增值税 100元 贷:银行存款 这有啥问题吗