老师，缴纳海关税款是支付的关税增值税挂进口税费，入库以后转进项税额，关税入商品成本，但是应该是录错了某一笔 导致进口税费科目在录完缴款书还有余额，这个余额在找不到原因的情况下，可以怎么处理？
1.重新核查凭证和记录：首先，应重新核查与进口税费相关的所有凭证和记录，确保每一笔税款都已正确录入并分配到对应的科目。 2.使用审计技巧： 追根法：如果本期发生额已确认无误，但余额不平衡，可以追查上期结转数字，看是否有结转错误。 母子法：核对明细分类账与总分类账科目余额，确保子数（明细账）相加等于母数（总账）。 顺查法：如果错账发生笔数较多，混合在一起，可以使用顺查法，从源头开始逐笔核对。
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您好 因为每月销项、进项都结转到应交税费-未交增值税，如果有未交的水费，下月缴纳后这个科目是平的，但是11月改了增值税申报表，税务让补缴了5万多增值税，如果分录做成 借：应交税费-未交增值税 5万，贷：银行存款 5万，应交税金-未交增值税就有余额，这种情况应该怎么处理？
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我们是有进销存的，因为是进口商品，有各种税费，清关费，但是要急着出货，所以入库成本只算了商品进价+进口增值税+关税，且清关费和海运费，清关公司还没那么快给，仓储费也是，所以这些后续费用都知入到了应付账款-A公司那里，但是那些后续的费用本来是进到成本的，现在就是搞到成本小了，利润大了，应付账款余额为负数
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老师，税负包含附加税吗？ 你好，增值税税负率=增值税纳税金额/收入*100% 增值税税负是不包括附加税和印花税的 老师，之前因为对方开错税号，但进项登了，现在怎么调账 进项登记了，有没有勾选？ 红冲原来的分录，正确的发票进来再做一遍分录 开错税号，没有勾选 红冲原来的分录，正确的发票进来再做一遍分录 之前的代账登记了一个进项（错误税号金额），（借：原材料应交税费_待抵扣进项税额贷：应付账款某某公司）可是，现在这个应付账款的某某公司科目没有了，应该怎么调
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老师，缴纳海关税款是支付的关税增值税挂进口税费，入库以后转进项税额，关税入商品成本，但是应该是录错了某一笔 导致进口税费科目在录完缴款书还有余额，这个余额在找不到原因的情况下，可以怎么处理？
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老师好，想问一下公司2023年4月是小规模有限公司，进口一批货物，海关缴款书增值税金额是5万，这5万当时计入库存商品价值里了，5月升级为一般纳税人，可否将这5万从库存商品转出，转到应交税费—应交增值税（进项），这样的话我5月内销这笔货物时可抵扣进项，因为5月我是一般纳税人，销售货物要交13%的税了，可否抵扣进项
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加盟商进货8万，我们给总部支付了7万进货价，1万是我们的扣点，然后总部货之前发给加盟商了，这个怎么做账，加盟商给我们8万我们做的预收，付给总部做的预付账款，现在货之前给加盟商了，没有过我们的账，这个怎么处理
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十年没办法一笔笔查到
同学你好 查不到明细吗
无法查到
那你这个查不到咋弄 只能查可以查到的那些
能不能做坏账之类的处理？
同学你好 这个可以的
因为是负债类科目余额为负数，所以，如果处理的话做营业外收入？
对的 计入营业外收入