老师，缴纳海关税款是支付的关税增值税挂进口税费，入库以后转进项税额，关税入商品成本，但是应该是录错了某一笔 导致进口税费科目在录完缴款书还有余额，这个余额在找不到原因的情况下，可以怎么处理？
1.重新核查凭证和记录：首先，应重新核查与进口税费相关的所有凭证和记录，确保每一笔税款都已正确录入并分配到对应的科目。 2.使用审计技巧： 追根法：如果本期发生额已确认无误，但余额不平衡，可以追查上期结转数字，看是否有结转错误。 母子法：核对明细分类账与总分类账科目余额，确保子数（明细账）相加等于母数（总账）。 顺查法：如果错账发生笔数较多，混合在一起，可以使用顺查法，从源头开始逐笔核对。
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您好 因为每月销项、进项都结转到应交税费-未交增值税，如果有未交的水费，下月缴纳后这个科目是平的，但是11月改了增值税申报表，税务让补缴了5万多增值税，如果分录做成 借：应交税费-未交增值税 5万，贷：银行存款 5万，应交税金-未交增值税就有余额，这种情况应该怎么处理？
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我们是有进销存的，因为是进口商品，有各种税费，清关费，但是要急着出货，所以入库成本只算了商品进价+进口增值税+关税，且清关费和海运费，清关公司还没那么快给，仓储费也是，所以这些后续费用都知入到了应付账款-A公司那里，但是那些后续的费用本来是进到成本的，现在就是搞到成本小了，利润大了，应付账款余额为负数
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老师，税负包含附加税吗？ 你好，增值税税负率=增值税纳税金额/收入*100% 增值税税负是不包括附加税和印花税的 老师，之前因为对方开错税号，但进项登了，现在怎么调账 进项登记了，有没有勾选？ 红冲原来的分录，正确的发票进来再做一遍分录 开错税号，没有勾选 红冲原来的分录，正确的发票进来再做一遍分录 之前的代账登记了一个进项（错误税号金额），（借：原材料应交税费_待抵扣进项税额贷：应付账款某某公司）可是，现在这个应付账款的某某公司科目没有了，应该怎么调
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老师，缴纳海关税款是支付的关税增值税挂进口税费，入库以后转进项税额，关税入商品成本，但是应该是录错了某一笔 导致进口税费科目在录完缴款书还有余额，这个余额在找不到原因的情况下，可以怎么处理？
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老师好，想问一下公司2023年4月是小规模有限公司，进口一批货物，海关缴款书增值税金额是5万，这5万当时计入库存商品价值里了，5月升级为一般纳税人，可否将这5万从库存商品转出，转到应交税费—应交增值税（进项），这样的话我5月内销这笔货物时可抵扣进项，因为5月我是一般纳税人，销售货物要交13%的税了，可否抵扣进项
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公司计提和缴纳社保 怎么做账 个人部分和公司的部分 都有 麻烦具体举个数字的例子
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）2×23 年1 月1 日，甲公司以银行存款3 000 万元从非关联方处取得乙公司60% 的股权，能够对乙公司实施控制。当日乙公司可辨认净资产的账面价值为3 920 万元（其中，股本1 800 万元，资本公积1 800 万元，其他综合收益200 万元，盈余公积12 万元，未分配利润108 万元），考虑递延所得税后的可辨认净资产的公允价值为3 980 万元（包含一项管理用固定资产评估增值80 万元，购买日其预计尚可使用年限为10 年，采用年限平均法计提折旧，预计净残值为零）。 提问：算商誉的时候为什么是考虑递延所得税后可辨认净资产的公允价值来算的 投资时点的资本增值是按增值的差额80计入，还是扣掉递延后的60计入？ 不明白了，麻烦通俗易懂点讲解一下
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十年没办法一笔笔查到
同学你好 查不到明细吗
无法查到
那你这个查不到咋弄 只能查可以查到的那些
能不能做坏账之类的处理？
同学你好 这个可以的
因为是负债类科目余额为负数，所以，如果处理的话做营业外收入？
对的 计入营业外收入