请问一下，我发现以前2022年有一笔增值税/附加税税是代收代缴的，这比税收客户收多了，实际交给国家不需要这么多，以前的会计把计提增值税按收客户的钱计提了，但是缴纳税款不需要这么多，这就导致应交增值税余额不对，这比是2022年的，我可以把这比多出来的调到营业外收入吗

请问一下，拍卖公司，已收佣金开佣金发票为主营业务收入，但是有时需要帮客户开成交款发票，成交款不是我们的，需要转给客户的，那就需要代扣代缴增值税，但是成交款不是我的收入，我不能坐主营业务收入的，所以代扣代缴这个发票我应该怎么做啊，报税应该怎么填呢

请问一下，拍卖公司，已收佣金开佣金发票为主营业务收入，但是有时需要帮客户开成交款发票（有非税收入证明）成交款不是我们的，需要转给客户的，那就需要代扣代缴增值税，但是成交款不是我的收入，我不能坐主营业务收入的，所以代扣代缴这个发票我应该怎么做啊，报税应该怎么填呢

小规模纳税人房屋出租收入可以分摊做收入吗？还是一次性计入收入？（比如收了1年的房租）然后这个月收了好多家的房租，开了普通增值税发票30万，由于是小规模纳税人，所以刚好未超还不用交税。那如果我按分摊的方式的话，因为还有1月份和2月份也收到过租金，这个月比如确认了收入35万，是不是不存在缴纳增值税，因为缴纳增值税是按照开票来的，所以在分摊的情况下无论我确认的收入是否超过30万，都不需要缴纳增值税对不对？

请问一下，我发现以前2022年有一笔增值税/附加税税是代收代缴的，这比税收客户收多了，实际交给国家不需要这么多，以前的会计把计提增值税按收客户的钱计提了，但是缴纳税款不需要这么多，这就导致应交增值税余额不对，这比是2022年的，我可以把这比多出来的调到营业外收入吗

老师 现在是第二季末要申报了，我们是小规模纳税人，我们第二季度销售额18万左右，所以之前分录做了的应交增值税有一千多块钱，我们没超30万不用缴纳增值税的，那这笔一千多的应交增值税费是7月账转营业外收入呢？还是6月的凭证就要转了呢？不转的话 资产负债表就体现这笔钱了 但是实际又不需要缴纳的。我该6月底处理还是7月初处理这笔增值税费无需缴纳的呢？