老师，预收账款可以挂着负数嘛？，对方已付款278878.08.叫开票321311.39已经负数42493.31，对方欠着还没有打款我可以挂着账上负数嘛？

这个重分类是怎么操作的？在软件上打开就可以了是吗二

您好，不是的，这是自已手工操作的，您的软件有这个功能就不用手工了

手工是怎么操作的，老师可以把详细步骤写出来吗？

您好，步骤就是上面我写的呀，分录各科目的借方余额和贷方余额，各科目相加后填在负债表上

收到预收账款时，借银行存款278878.贷，预收账款278878. 开票时，借预收账款278878 贷，主营业务收入 应交税费（销项税额） 重分类时 借，应收账款42493 贷预收账款42496 老师，重分类手是要这样子嘛？ 小白第1次接触重分类，有点不明白。

您好，不不，重分类是我们填表，不是在账上有分录， 这是调表不调账 我吃点饭，晚些回复哈

好的，老师先吃饭，但是账上不做的话，结了账的那个表是填不进去的呀

朋友您好，账没有错不用改的，我换一个科目说，长期借款，下年要还的部分是要重分类到其他流动负债列示的，这里是不动账的 就是一样的道理嘛

老师我还是不懂怎么操作，我不重分类可以吗？

您好，不可以，负债表出现负数：外人看到认为我们不专业，税务局会找您，负债表是虚的，这3个缺点

老师是从5月份预收账款出现负数，就从5月份开始把明细科目余额累计加总是重分类是嘛

还是只针对出现的负数4万多重分类就可以了。

您好，是这样处理的，看科目余额表，比如应收 100，有应收A借方余额120  应收B贷方余额20 那应收为  120    预收为  20 看余额不看明细

老师，是月末结账完了在调报表对嘛？

您好，是的，这是我们余额表基础上调整列示的

好的，非常感谢老师的指导，我研究看看。

老师，我试着结账以后，开始软件重分类预收账款余额自动跳到应收账款去了，预收账款余额为0.这样操作对嘛？

您好，那挺高端的，预收账款余额为0.对的

好的，非常感谢老师的耐心指导