麻烦老师问下 我期货的手续费我借投资收益 贷存其他货币资金 然后我后期结转本年利润我结转在贷方是对的吗？
你好，借：投资收益 贷：其他货币资金，结转时，借：本年利润 贷：投资收益
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老师，我3个问题，请教一下。 （1）发行股票支付佣金、手续费，在成本法和权益法下，都是冲减资营利吗？ （2）同一，存货作为合并对价，合并报表中的净资产账面价值份额，×持股比例吗？ （3）出售时，结转长股投在贷方，之前在借方（是不是持有期间的借方）？
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老师，我就是感觉我那个分录吧，还是不怎么清晰，就像这两张图片，上面交易性金融资产，然后还有那应收股利，投资收益，应缴税费，还有其他货币资金，我其实对他们的分类吧，不怎么清楚，并且我那个借贷方向也不怎么懂，就是你说前面一堆借方，然后后面贷方其他货币资金，为啥他写在借方呢？他写在贷方呢，我是知道最后，嗯借贷应该平衡，但我不知道，他为什么要写在贷方。
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老师我想问一下，我是直接把前任会计的账套导过来了，准备继续做账的时候结不了账，系统提示我说资产负债表不平，然后我就每个月看了一下是从20年12月的资产负债表不平开始的，然后我就发现20年12月的分录重复结转了，原分录是借：本年利润1474;贷：管理费用1474 ，然后她自己可能也是发现这个结转错了，然后21年1月期末结转本来附在原始凭证后面的发票金额是6149的，然后她结转分录的时候就借：本年利润4675 贷：管理费用福利费4675，我这样做对不对，还有我接下去要怎么办
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老师，其他权益工具跟其他权益工具投资，在长投公允变动里，是不是都是借对应的本科目贷其他综合收益，然后这个变动是不是在期末出售的时候都必须转留存收益？还是说其他权益工具转投资收益，其他权益工具投资转留存收益？ 老师，出售这些金融工具，有个小尾巴需要结转的，这个小尾巴结转的是持有期间的公允变动还是结转的是出售的时候借贷方出现的其他综合收益？
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麻烦老师问一下 我在填写科目余额表的时候 本期发生的 借贷余额合计 不一样 ？ 是不是 损益类科目 借方贷方都写 然后再加起来算 比如 本期借方发生额 管理费用 104 填写在借方 这个期末结转到本年利润 所以 贷方也填写104 然后再加吗？
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然后财务报表后期取数的时候我那个应该是减投资收益对吧
你好，是调减投资收益
可是在我那个软件里面这样做分录的话就投资收益不是负的
你好，那是不是你软件对损益类科目的取值有设置
他取值得话就是加上那个投资收益 然后负数的话用负号表示 但是这样结转的话他不就是正数吗
你好，这笔手续费付出的时候是支出，已经使利润减少了，汇算清缴时候为什么还要调整呢，是不是可以不调
麻烦老师看一下 支出 结转 然后利润表 看下哪里出的问题麻烦了
你好，利润表中填-76.42，利润表是根据科目余额来填的，投资收益在借方要用负号显示
利润表是根据前面科目结转的 我做借方负数那不就是收入了吗？
你好，那手续费是支出的费用，为啥要做借方负数呢？我没太明白