你好,根据你的描述是不可以的,因为全部入到4月的无票收入,会导致收入所属期不对的。
一般纳税人的,第1个月的时候进项少销项多。成本只结转了进项相对应的成本。没有进行成本暂估。第2个月时所缺少的进项已经找到。并且入账。而且又录入1万多的无票收入。这笔收入没有对应的成本,而且也没有进行暂估成本。2023年3月份没有收入也没有进项。因为第1季度的税已经报了。请问在4月的时候能怎样操作?把1月份没有结转的成本结掉。把无票收入的成本结掉。然后在4月份做无票收入的暂估,这样可以吗?怎样操作呢老师?
老师,请问5月当时没有收到货款的进项,当时财务让我不要确认收入,6月再一起确认,当时按没确认收入的数据申报了五月增值税,我可以再修改5月的凭证,在申报六月时,把五月没有申报的收入放在六月的无票收入里
我们是一般纳税人,8月有笔收入开了普票,也缴纳了销项税。在12月的时候发生部分退费,把8月的这张发票全额冲红了,且没有再开具新的发票。12月分录是把8月这笔凭证红字冲销,然后又再做了部分没退款的无票收入。比如全额不含税收入是4万,增值税是2400,给对方退回了21200,无票不含税收入是2万,增值税1200。请问在申报增值税时候b06表格需要怎么填写?
请看题1: 1月开票5.5万,2月冲1月5.5万发票,重开一张5.5万。问1月是不是不用改增值税报表,2月收入报0即可。(一般纳税人,均13%发票) 题2: 3月开出6万发票,抵扣也是6万,没交增值税,,4月冲3月6万这笔发票,无其他收入。问3月是不是增值税报表不用改,4月报负6万收入即可?那3月抵扣了的税金是放到4月待留抵吗
老师 这是单位的1个月银行流水 一般纳税人 没有开过票 全是无票收入 我应该按照哪个数报税呢 无票收入计税依据是什么
个人社保部分相差对计提0.06怎么写分录
老师,申报季报时出现这个提示,查了增值税申报表本年累计数和所得税申报表的本年累计数是一样的金额,怎么会出现这个提示?它的取数规则是什么呢?
老师 所得税预缴申报 时 以计入成本费用的职工薪酬为80000 然后实际支付给职工的薪酬为100000这样合理吗
老师,如果是法人,代收A公司的房租,那分录是做:借银行,贷:应收-A公司还是贷:其他应收款-法人?
成本少结转了,可以跨月补结转么
享受国家政策,需要通过联合社进行补助,例如合作社国家补助20万,那么就需要合作社开票给联合社20万的票。国家把款打给联合社,联合社然后再转还给合作社分别怎么做账?
老师,我帐上进账20080.06,实际抵扣进项20183.02,差57.96,怎么也找不到原因了呢?应该从哪里找起啊
请问老师,我收到了客户的货款,当月还开了发票,那我做账的时候是直接做借:银行存款,贷:主营业务收入,还是借:应收账款,贷:主营业务收入,借:银行存款,贷:应收账款?
民非组织残保金不免是吗?
老师 在没有利润期间 已经预缴的所得税 分录为借:应交税费—预缴所得税 贷:银行存款 要挂在应交税费—预缴所得税科目还是所得税费用这个科目?不用结转到本年利润吧?