老师你好，我想问一下，就是我们公司那个未分配利润，有好几万怎么办呢？

可以给你老板发工资，6万以内是免个税的。

好的，老师如果说你一点收入没有的话，光发工资一年可能会亏损将近6万

那这个未分配利润是怎么来的？

就是这个公司他之前不是买的吗？然后就是之前买之前他们那个嗯给做的做的收入，然后剩下的这个被分配利润，他这个公司嗯我们买回来之后基本上就没有怎么做过，收入很少很少

实际你们没有收入吧，你实际有没有收入，有没有隐瞒？

实际没有隐瞒的倒是没有关系。

好的老师我知道了，就是之前我问过您一个问题，就是说比如说我6月所属期，嗯计提和发放了6月的工资，嗯，比如说是9000，然后我同时在6月所属期，然后暂估工资费用借管理费用。贷，嗯应付职工薪酬这样。做也是可以的对吧，等到我7月份申报6月份个税的时候，我就直接申报6月发放的那个9000就行了，然后我暂估的那个嗯不用合并申报对吧？

对的是的，不需要申报的，因为你没有发下去。

好的，老师就是说如果这样做分录的话也是可以的吧，就是6月份所属期借计提发放6月工资，然后同时再做一个嗯，就是工资的费用的这么一个暂估分录

可以的，可以这么做的。

好的老师，假如说税务局要是如果查账的话，我这个做的那个暂估我怎么解释呢？

我们提前估算了一个。

好的老师，最后麻烦我再确认一下，嗯，我要是，4月所属期接近发放工资8000 8000，5月所属期记账计提发放工资8000到6月所属期记账积极发放工资。嗯8000，然后同时6月所属期我再做一个暂估工资费用，借管理费用贷，应付职工薪酬，这样做是合理的是吧？然后等到7月申报6月工资的时候，我只把6月份计提的呢，发放的那8000的工资申报就可以了，暂估的那个不用申报对吧？嗯，我就是再确认一下，我也是怕到最后嗯税务局来说我的账做的不合法

你好，税务局一般不问你的。如果问起来，你就说我们先暂估了一个后期实际业务发生了，又红冲了。

好的老师，等到7月份记账所属期的时候，我要不要做一个红冲的分录啊？把7月暂估的那个红冲了，然后再重新做计提发放分录

如果这么做的目的也是为了少交企业所得税，也是避免后期做退税比较麻烦