老师你好 麻烦请教一下 筹建期间 发生业务招待费 汇算清缴是不是可以税前扣除60% 纳税调增40%

我这边账上做的分录是 借：管理费用--业务招待费 贷：银行存款 在录入A105000表 一直提示实际发生额60% 与营业收入0.5%（0）孰低

我这边应该怎么处理比较合适

提示需要全额纳税调增

因为 我们目前是没有营业收入的

不是啊，现在本身没有收入，就是直接调增40%这个就可以呀，你填写的我看看

因为我们目前属于小微企业 是不是不用填写期间费用A104000表

对的，这个是不需要写的这个

就是这个A105000

你这个11388，是60%的吗这个的

是的 老师 业务招待费总共发生额为18980元 60%是11388元

张载金额写的是18980吗还是？

是的 账载金额18980

那不应该了，我看这个都是写的没错的

是的 只有全额调增 系统才能全过

那这个应该是不对的，不会让全部调增

那确实是这样 我这边应该怎么处理 比较合理

这个的话，你要不就先调增，申报，然后再联系专管员修改

好的 谢谢 老师