老师月末转出未交增值税借方余额怎么调平

可是申报都没有留抵税额了

根据以下思路正确申报计算和申报增值税就是 月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0，就不做任何分录； 如果大于0就是以下分录 借：应交税费-增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 下月交税分录 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款

账上有余额就让他在借方显示吗实际申报抵扣完了没有抵扣额了

是的，账上有余额就让他在借方显示

对呀 按理下月做凭证未交增值税结平了等到月末做账就又有余额是吧

可是余额借方金额有一万多

借方有余额是等于留抵金额吗？

不用纠结那个了，你正确申报就了哈。做会计不要有强迫证

实际申报留抵金额本月抵扣完了

噢，那等到年末也不管它让他显示借方是吗老师

是的，直接忽略他，按我说的思路操作就是，简单，又准确高效

好的 ，老师，那这样就长年挂上面会不会怪怪的

没事的，准确申报增值税，你的任务就完成了，税局也不会说啥

谢谢老师