老师，请问汇算清缴时，期间费用明细表，是只填写管理、销售和财务费用吗？发生的劳务成本呢，不需要计进去吗？

那职工薪酬支出及纳税调整明细表里，社保和公积金填写公司承担部分就可以把，个人承担部分是在工资支出那体现吧，但是我在想，工资支出那是不是也包含个人缴纳的所得税？还需要剔除个税吗？

对的，这样的话是包含个人所得税，不提出

那工资薪金支出账载金额就填写应付职工薪酬-工资贷方发生额，实际发生额填写应付职工薪酬借方发生额对吗？ 因为实际支付的也包含去年12月份的工资，所以实际支付的金额和今年计提的工资数不一样。

对的，这个是没错的哈

老师，我突然想起来，如果汇算清缴前，如果去年的工资全部发放完，那账载金额，实际发生额和税收金额是不是就是一个数了？

对，如果全部缴纳完毕，就没有差异了

比如我23年12月份的工资23年未发放，24年1月份发放了，那我相当于在汇算清缴前发放了，那账载金额和实际发生额就一样了，都是计提的工资数对吧

嗯对，就是这个意思的，没错

还有期间费用明细表，如果我所属的科目那里面的分类没有，我可以填到其他那里面吗

可以，这其他的话是没问题的

老师，还有就是我们是运输公司，购买的电动搅拌车，里面的电池，我们采取售后回租的形式，先出售电池，再回租电池，那我出售电池的时候入的是其他业务收入和其他业务成本，我看了下其他业务收入和其他业务成本那，我这种卖电池的情况应该填写到名下的哪一类呢

老师，您看下这两个图