您好,可以与客户签订书面协议,明确冲红和重开发票的责任和流程。另外,是需要向客户收回原发票的

你好。公司是小规模纳税人,21年12月开含税1%专票92万,且已入账确认收入。然而客户要求开3%含税专票,在2022年1月开具含税1%红字专票92万,且重新开具含税3%专票92万。 请问2022年冲红2021年确认的92万收入(含税1%),该怎么处理?备注:小规模纳税人。
你好。公司是小规模纳税人,21年12月开含税1%专票92万,且已入账确认收入。然而客户要求开3%含税专票,在2022年1月开具含税1%红字专票92万,且重新开具含税3%专票92万。 请问2022年冲红2021年确认的92万收入(含税1%),该怎么处理?备注:小规模纳税人。
请教个问题,我们是小规模公司,去年开的普票税率1%,现在开票是免税的。有个客户要求对去年开的几张发票红冲然后重新开,中间1%税率怎样做账务处理呢?
公司与一家客户最终结算,客户方要求扣减十五万,双方都认可同意了,但累计的发票以于前几年开完给客户方(专票),现在这种情况账务要怎么处理合适?可以直接开一张十五万的负数发票给对方吗?还是必须要拿前几年开的某张发票来跨年冲红,然后减去十五万的差额开蓝字发票?
老师您好,我们是小规模纳税人,去年在电子税务局上申请代开了一张专票给客户,今年发现客户税号错误,要红冲掉这张专票。今年我就去了税局现场提交资料申请红冲代开的专票,但是已经过去了两个月,想问一下在哪里可以看到这张发票税局有没有帮我红冲掉呢?
老师,增值税免税行业,供应商发票开成增值税专用发票了,这个专票能用吗?
老师请问,公司收到个税返还怎么做会计分录
有没有老师有电动车经销商的账务处理
请贾苹果老师回答谢谢!其他人勿接,老师学历教育免税吗?还有那种函授的呢
老师好,请问待报解预算收入应计入哪个科目
变更25年1月增值税申报表 补税 以后各月份都要跟着变更吗
请贾苹果老师回答谢谢!老师个人出租住房是什么政策
非会计专业有初级职称,报中级现在报几科,学习几科,能过
收房租计入什么会计科目
我说一下股权变更咋弄?我们公司的大股东是个企业,他认缴了90%,但是只实缴了70%,现在他把手里未缴的20%平价转让给自然人,自然人已经将20%的款打入我司账户,接下来该怎么操作完成股权变更?
这种情况是不是双方都需要修改去年的申报表?
您好,是不需要修改的,在今年开红字发票的话,你就直接填写负数就行了
假设是10万,去年的时期时因小规模纳税人优惠政策,当时未纳增值税了
直接在当期红冲就行了,蓝字发票做正常销售处理,红字发票做负数分录冲销,如果金额一致的话,那么是不会影响当月的增值税和损益。
借:应收账款(红字) 贷:主营业务收入(红字) (红字)应交税费一应交增值税(销项税额) 冲回成本: 借:主营业务成本(红字) 贷:库存商品(红字)