2023季度申报企业所得税时交所得税7000元，后来发现老板的15万的成本发票忘记拿过来，然后交税了，现在更正去年的报表是不是会退税？更正去年12月份所得税后计提是按哪个数计提，
你好，根据你的描述，15万的发票入账了，是会退税的。 需要冲销多计提的所得税，而不是计提 冲销多计提的所得税=7000
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2023季度申报企业所得税时交所得税7000元，后来发现老板的15万的成本发票忘记拿过来，然后交税了，现在更正去年的报表是不是会退税？更正去年12月份所得税后计提是按哪个数计提，
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你好。23年成本不够，在12月份计提了企业所得税 但是在申报企业所得税时，往年的亏损弥补了，所以不用缴纳， 我现在要怎么更正这一次? 计提时: 借:所得税费用 贷:应交税费-应交所得税
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现在发现，12月份一张发票6%的税，我按照5%做账了，收入多算了14.38,然后一个地方教育附加少计提了67.25；老师请问我这个在1月更正还是，返回去12月修改，然后更正12月报表，和企业所得税报表
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老师，我现在已经申报完第一季度的报表了，现在反结账到去年12月，入账一笔5000元二手车，同时计提11-12月累计折旧，（是去年10月领导用借支现在购买的，后来才知道），然后再更正申报24年第四季度财报，然后再在今年1-3月都补提折旧后，再更正申报25年第一季度的财报，两个季度的预缴所得税也要更正申报是吧？
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是1000.3这个月所得税年报，发现有错，我改了12月的帐，所以我去税务把24年第四季度的报表和所得税都更正申报了。但是我24年12月计提所得税1000.1。今天更正申报1000.3。差额0.2。税务系统直接抹零了，不用补交。那种情况怎么办。我帐上更正后是1000.3。但是实际1月交的是1000.1。
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我现在是更正账和财务报表，那是会退税的，然后汇算清缴要交税的，能不能互抵销？
你好，更正之后（15万的成本发票入账之后），汇算清缴应纳税所得额是多少呢？
7500元，我还有些调增的刚好，可以不用退税直接抵吗？？
你好，这种应当就是还需要补税500才对啊。
我预缴的可以对上的，你只需要回答能不能互抵？？？
你好，当然是可以抵的
更正后不需要去退税是吗？然后做汇算刚好交这么多
你好，你之前描述的情况，不是退税，而是需要补税才对。
更正12月份财务报表所得税这里是不是根据财务报表这里填0吗
你好，是的，是这样的
然后汇算清缴时第四季度交过的企业所得税在哪体现？？
你好，汇算清缴时，第四季度交过的企业所得税，在主表的本年累计预缴税额栏次体现。
更正后，汇算时根本体现不出来第四季度交的税，根本不能互抵，第四季度要申请退税，汇算清缴时然后交税
你好，第四季度交过的企业所得税，在主表的本年累计预缴税额栏次体现 （是针对这个回复，有什么疑问吗）
现在没体现
你好，这个是需要自己填写，而不是系统直接体现的