2023季度申报企业所得税时交所得税7000元，后来发现老板的15万的成本发票忘记拿过来，然后交税了，现在更正去年的报表是不是会退税？更正去年12月份所得税后计提是按哪个数计提，

我现在是更正账和财务报表，那是会退税的，然后汇算清缴要交税的，能不能互抵销？

你好，更正之后（15万的成本发票入账之后），汇算清缴应纳税所得额是多少呢？

7500元，我还有些调增的刚好，可以不用退税直接抵吗？？

你好，这种应当就是还需要补税500才对啊。

我预缴的可以对上的，你只需要回答能不能互抵？？？

你好，当然是可以抵的 

更正后不需要去退税是吗？然后做汇算刚好交这么多

你好，你之前描述的情况，不是退税，而是需要补税才对。

更正12月份财务报表所得税这里是不是根据财务报表这里填0吗

你好，是的，是这样的

然后汇算清缴时第四季度交过的企业所得税在哪体现？？

你好，汇算清缴时，第四季度交过的企业所得税，在主表的本年累计预缴税额栏次体现。

更正后，汇算时根本体现不出来第四季度交的税，根本不能互抵，第四季度要申请退税，汇算清缴时然后交税

你好，第四季度交过的企业所得税，在主表的本年累计预缴税额栏次体现 （是针对这个回复，有什么疑问吗）

现在没体现