去年12做了一笔暂估做的管理费用，应付账款暂估，1月全部红冲了，今年汇算只来了一部分，我想问剩下部分怎么调整

我知道，对方全部红冲了，我看今年利润增加了

是针对上面的回复，还有什么疑问吗 

这个利润属于去年啊，是不是做管理费用，贷利润分配

你好 红冲去年暂估的费用，分录是，借：应付账款—暂估，贷：以前年度损益调整 今年汇算只来了一部分，根据发票入账，借：以前年度损益调整，贷：相关科目 

对方做的是管理费用，应付账款负数

你好，跨年的损益事项，应当通过  以前年度损益调整   科目核算才是的

那现在怎么调整了

请仔细看我回复的内容

他做的红冲，今年发票都来了没有什么影响的

现在是发票没来，影响今年利润

你好，今年发票都来了，那整体就没有影响的 

我知道你回复的，现在我是问对方已经红冲了怎么调整啊

你好，对方已经红冲了，做去年入账的相反分录 就是了

那我调整分录，去年是做管理费用，应付账款正数，现在红冲是付数，那我在做一笔什么分录

你好，针对去年分录的红冲，分录是 借：应付账款—暂估，贷：以前年度损益调整—管理费用 

应付账款，管理费用，然后红冲调整应付账款，利润分配，利润分配，其他应付款嘛

你好，针对去年分录的红冲，分录是 借：应付账款—暂估，贷：以前年度损益调整—管理费用  （是针对这个回复，有什么疑问吗）

有疑问啊，12月的暂估做的分录管理费用，应付账款，1月份直接红冲管理费用负数，应付账款负数，不是不对吗，发票只来了一部分，我就是问这个现在怎么调整啊