在总公司与分公司位于同一地方,且总公司负责进行企业所得税汇缴清算的情况下,如果汇缴清算结果显示总公司与分公司各自承担一半的税费,即总共产生税额2000元,总公司已经扣款1000元,而分公司不能直接进行汇缴清算,那么剩余的1000元税费可以通过以下方式处理: 1.内部转账:总公司可以通过内部转账的方式,将分公司应承担的1000元税费支付给税务部门。这需要总公司与分公司之间进行协调,确保分公司将这1000元转账给总公司。 2.分公司预提税费:分公司在其财务报表中预提这1000元税费,作为对总公司的应付款项。然后,在适当的时机,分公司将这笔款项支付给总公司,由总公司统一缴纳给税务部门。 3.税务部门协调:如果分公司确实无法直接进行汇缴清算,也可以与税务部门进行沟通,说明情况并请求协助。税务部门可能会根据实际情况,提供相应的解决方案或指导。 请注意,具体的处理方式可能因地区、税法规定以及公司实际情况而有所不同。因此,在处理此类问题时,建议咨询专业的税务顾问或会计师,以确保合规性和准确性。
老师 总分机构单独申报企业所得税,平时按照实际的利润额预交企业所得税的话,年终汇算清缴的时候是不是分公司不汇算清缴,总公司统一汇算清缴就可以了?
独立核算的分公司(一般纳税人)在汇算清缴的时候是不需要交企业所得税的(去年一年都申报了的填写A表也显示不交)为什么检查申报后显示又要交(报表是没有利润的)总公司还没汇算清缴,是不是把总公司应该补交的给我算一起了?我是不是应该等总公司汇算清缴之后我再申报分公司的汇算清缴?
企业所得税汇算清缴。总分公司由总公司一起申报所得税,那封面汇算的时候填平均人数和平均资产是总部的还是总分一起的
分公司汇总到总公司一起汇算清缴,总公司在外地目前没业务就是给老板交社保的,年年就是亏损状态。想问一下会计分录怎么做:1.总公司账户没钱,分公司转账给总公司缴纳所得税,总分公司会计分录;2.总公司亏损,一起汇算清缴,扣除亏损,总分公司所得税会计分录
总公司分公司同一个地方,总公司进行企业所得税汇缴清算,汇缴清算的时候,显示总公司分公司税费各自承担一半,产生税额是2000元,汇缴时候总公司就扣款扣了一千,分公司又不能进行汇缴清算,另外一千怎么扣?
老师 出售自己使用过的固定资产 不是3%减按2吗 为啥都用1啊
老师,请问税务系统财务报表只需要3个月出一次吗,做账是每个月都出是吗
老师,资产负债表的未分配利润等于利润表的哪个数据?
公益性公墓建设项目已经出审计报告,这个记什么会计科目?借:开发成本 贷:银行存款 完工后转开发产品?怎么算完工?正式的评估报告?还是……
建筑公司:我们是专业分包的公司 分包方干活给我们开发票 我们都是以代发工资形式结算 这样可以吗 不走公户 每个项目都是
快账软件只能网址登录吗?
请问有销售收入,但是还没有成本票回来,月末暂估成本的时候分录是怎样的
甲方(债务人)、乙方(原债权人)、丙方(债权受让人),我们是丙方分包了乙方的劳务,乙方给甲方开1000万工程款发票,甲方付乙方本应付1000万,但现在只有700万款跟价值300万房子,而我们分包了乙方的劳务,又将这价值300万的房子给我们了,我们三方需要签债权债务清偿协议,我们也开300万发票给了乙方,后边这300万不再走账了,这样对我们也就是丙方有税务风险吗?
1、老师:下面这道题,转让不动产为何是9%的税率,不是13%吗? 2、另外为何不减当时购进时成本和契税? 3、老师可以帮忙总结一下转让不动产以及建筑什么情况下13%、9%,什么情况下用5%税率和3%税率。 什么情况下建筑和房地产用差额?
括号1里的内容是啥意思
汇缴清算表里面有一个分配表,这个比例是自动出来的,我申报的成功的时候也是显示总额2000元,但是扣款的时候变成分配表里面的1000元
如果发现分配表中的金额与您的预期不符,请尝试联系税务部门或您的税务顾问,了解具体的处理流程和规则。