2023年暂估成本发票10万。2024年5月31日前未收到此发票。2023年做会计分录 借：主营业务成本 贷：应付账款 今年该怎么做账？

小企业会计准则

借：利润分配-未分配利润 -100000 贷：应付账款-100000

汇缴清算怎么填啊

汇算清缴填纳税调整项目明细表 扣除类其他栏次

好的谢谢

不客气哈 欢迎有疑问继续提问

2021有笔业务，打印费10000元。发票已开但是之前会计忘记入账，只做了付款借：应付账款贷银行存款 我2023年查出，想把账平了，因为没有发票，做了借管理费用贷应付账款，2024年汇缴清算是不是需要调增。调增的话会计分录怎么弄。

发票开 前面年度有没有税前扣除

没有吧。2021年只做了付款分录。2023年才做了无票管理费用入账

2023年才做了无票管理费用入账  发票已开  后面说没有发票 那到底有么有发票啊

2021年发票开了但是丢了，但是之前财务没做账。只做了付款的账务处理借应应付账款贷银行存款

2023年我这边查账发现了这笔业务。想把应付账款平账，做了会计分录借管理费用贷应付账款。后面没有付发票。这样2024年汇缴清算调增。调整后我需要做什么会计分录

2021年发票开了但是丢了  请问是纸质的还是电子的

纸质的普通发票

那可以向销售方取得复印件 盖单位发票专用章

那个打印社不干了。联系不上。就相当于无票。一笔1万左右的图纸费。我想着还是2021年的账务直接调增。做笔分录不行嘛

借：利润分配-未分配利润 贷：应付账款 这样写分录汇算清缴可以不调整 

这样应付账款不平啊，该怎么调平