老师，我们23年买的几辆车，全部发票已取得，在23年一季度做企业所得税申报时，做了固定资产一次性扣除，但是账务上还是按照每月折旧的，现在5月份做汇算清缴了，来了一部分成本费用发票，这一部分发票我要怎样记账？
你好，固定资产一次折旧，然后你2023年汇算清缴的时候也可以一次折旧的。你还享受这个政策吗？如果享受的话，填10508013.一行里面填写，然后在上面的明细也得填写。
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1.我们公司是弄大车的公司，2020年底升级成一般纳税人，固定资产一直按月折旧，5月份给外边开票了，有利润了，所以6月份报企业所得税的时候我把固定资产余值一次性折旧了，但我账上边还是按月一个月一个月计提折旧，这个月再报企业所得税的时候，上次一次性折旧的折旧额这个月不就多报了吗？（购买的固定资产是在去年12月份，小规模纳税人的时候） 现在就是明年的汇算清缴按差额调减，后年在每年调增。（差额就是一次性折旧的折旧额与账上按月的折旧额？） 现在每个季度报企业所得税还是按照之前每个月报企业所得税，不用管这这一次性折旧。 2.还有税法上不能从直线法变成一次性折旧，我这个按余值一次性折旧，不就是改变折旧方法了吗？
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单位小规模，成本费用票基本没有，有利润，上个月老板公司名义买了一辆车，按照税法规定所得税汇算清缴可以一次性扣除，那这样就不用交所得税，但我在做账时分五年计提折旧，这个季度账上就有利润，要就要交所得税，我的问题是这个季度交所得税，等到汇算清缴在进行退税，是这样操作吗？还是有什么方法？
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请问老师我们是一般人小型微利的企业，23年购买了一台车，正常折旧的，24年1月又买了一辆车，请问这两个都可以在24年一次抵扣所得税吗。是做账时候直接把折旧都提在一次性提了，进入管理费用，还是正常做账提折旧，然后在申报表中调整固定资产的一次性扣除呢
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老师，请问，企业所得税汇算清缴申报，成本费用做了一些调整，23年本来负利润，现在发现很多费用票是没有收到的，但去提前入了账，现在年度申报按照实际收到的成本费用票入账，就成了正利润，会产生所得税，把这些直接在年报里按实际数据申报是不是就可以了，不用还要更正23年四季度的财务报表和企业所得税申报表吧
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老师，我们23年买的几辆车，在23年一季度做企业所得税申报时，选择了一次性扣除，但是账务上还是按照每月折旧的，现在5月份做汇算清缴了，来了一部分发票，这一部分发票我要怎样记账？
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成本费用发票，你去年是暂估了还是没有做？
成本费用票没有暂估也没有做，一次性折旧这个可以享受到什么时候？
你好，截止到2027年年底，借利润分配，未分配利润贷银行存款汇算清缴纳税调节。
如果我一次性扣除了170万，汇算清缴前到了40万的成本费用发票，我是不是可以调增40万？
调减是减少你的利润呀。
这个是23年一季度的时候做的一次性扣除了170多万
下面这个图片是我汇算清缴时，固定资产调整明细表，我到了40多万的成本费用发票，这个表不应该调增40多万么？
你好，你汇算清缴照样可以抵扣。
我知道可以抵扣，但是我到了40多万的成本费用发票，我是不是应该这样填写？
你好，第一列填写原值。 第二列填写账上折旧的金额。 第三列填写账上折旧的金额。 第四列填写原值。 第五列填写一次折旧的金额。 第六列填写一个月折旧的金额。第8列和第三列一样。
那我后期来的这些成本费用发票原来没有暂估，现在我要怎样入账？且这些票里面有专票
同学，我已经给你回复了，咱就看一下可以吗？10:08 20:08