第一个是确认收入, 第二个是它的主营业务成本是加税合计的。 他现在红冲,因为你是差额交税的: 有一部分可以抵扣你的贷方的减易计税,所以他需要加税分开。 第二个是别人代发了工资,他其实不用写这一步,直接写借主营业务成本贷应付职工薪酬工资这个计提就可以的,完全没有必要。
个体工商户不开通公户,可以开通社保交社保吗
上一年度其他应收款错记管理费,本期如何帐务处理
老师,请问这个考什么?B为什么不对
在做2024所得税汇算清缴时,全年取得发票金额是1025万,存货增加额是303万,成本费用的金额是921万,计税金额是1025万减去303万等于722万 此金额722万与成本费用921万存在199万差异,系统因此判定为存在白条入账,那199万中包括归集到成本中的制造费用的工资,租金,折旧不呢
关于国家税务总局令第43号文中讲到的转让不动产和无形资产的解释 小规模升为一般纳税人
装箱单哪里干嘛的,是出口必备单据吗
工程竣工前产生的收入和费用怎么记账,分别有哪些情况,费用的资本化和费用化怎么区分
不入库的商品直接销售怎么做账?可以直接转主营业务成本吗?
当月购买医疗保险费用能退吗
你好老师个体户经营超市购买的监控录像机和硬盘24000元会计分录怎么做 记固定资产折旧几年
郭老师,能帮我写下完整的分录吗,工资是对公发放的,计提时借管理费用-员工工资,借其他应付款-代发工资,贷应付职工薪酬
借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费——简易计税(小规模纳税人:应交税费——应交增值税) 2、支付工资、社保费及公积金 借:应付职工薪酬——工资 ——社保费及公积金 贷:银行存款 应交税费——应交个人所得税 其他应付款——社保费及公积金(个人部分) 3、结转工资 借:主营业务成本 贷:应付职工薪酬——工资 ——社保费及公积金 4、差额减除 借:应交税费——简易计税(小规模纳税人:应交税费——应交增值税) 贷:主营业务成本
个计提的工资不对个人负担的社保在工资里面计提。这个工资包含着实际发到手的,加上个人负担的社保,加上个税的。
有点明白了,就是不做计提借其他应付款,贷应付职工薪酬,结转借主营业务成本,贷其他应付款, 直接,借主营业务成本,贷应付职工薪酬。还有就是这个主营业务成本的数据,是哪些,是价税合计数,还是扣掉我们应交税金后的价税合计数,还是只包括不含税数
是的 个人负担的社保个税公积金,实际发到手的工资加企业负担的社保公积金
我们是代发工资的,除了代发工资还有服务,我们有自己员工工资也要计提,我们代发的是全部开票的金额,按这个计提吗
你自己职工的自己部门使用的管理费用不属于成本。你签订劳务合同的这一些才属于你的主营业务成本。
嗯,签订合同,我们发的工资有开票给对方,那我们做成本是开票金额,还是不含税的金额,我又乱了
嗯,签订合同,我们发的工资有开票给对方,那我们做成本是开票金额,还是不含税的金额,我又乱了
那你帐上做收入吗?只要做的话就需要加水分开
是啊,对方款打过来,我们代发工资,开的票,但税是按简易计税,只交5%,是把开票金额价税分离,交的税放简易计税科目,减的转到成本,现在计提工资,我感觉要用开票金额计提,对吗
和开票金额有什么关系呀?你没有确认收入的这一部分做劳务成本就是了。你先都做到劳务成本里面,确认收入之后再把它结转到主营业务成本
郭老师没有确认收入什么意思?我们代发工资这个金额,对方要我们开票,我们就是确认的收入
没有借银行存款贷主营业务收入应交税费做这个的意思。
有确认收入的,比如我们开票10万,做账, 1借银行存款10,贷主营业务收入9.5,贷应交税费简易计税0.5 2借简易计税0.1,借劳务成本.01 3计提工资,借劳务成本金额填多少?贷应付工资
你的工资是多少?个人负担的社保?公积金个税分别是多少? 然后企业负担的社保公积金又是多少?
这些先不算,就单单这个代发工资的不清楚呀
你的工资是多少的?
不是按我们代发工资的数据来吗
你好是的 工作多少