老师，我们分公司只有这一张完税证明的票，还是通过员工代缴的当时缴的，其他所有收入和支出都是由总公司做的账，我就想问，通过这个完税证明我怎么填写资产负载表和利润表呢？还有企业所得税表呢？

老师，你说的资产负债表里的余额，是在哪个项目填写啊？

你好，未分配利润负数，其他应付款 如果你们没有还钱的。

企业所得税总公司可以合并报表，分公司的企业所得税报表也不用填写吗？

是的，对的，是这么做的。

老师，对于支付给分公司员工的工资和社保，按理说总公司应该收回的，但是分公司一直没有收入，都是入的总公司，那对于总公司这笔账不收回来，计入哪里？对于分公司，其他应付款不还又应该计入哪里？

转营业外收入里面的，他没有收入吗？

分公司做的收入都是归于总公司

支出也从总公司那里支出

分公司是非独立核算的

那为什么职工的这一部分分公司单独做？ 那你们成立分公司是什么意义

那总公司的其他应收款难道要转入营业外支出？这个营业外支出可以税前抵扣吗？

你好 是的，抵扣不了。

他们两个合并抵消。

上面的意思，所以我也不知道这分公司应该怎么做账报税

多做了营业外收入，需要红冲那跨年了，用利润分配，未分配利润并不影响当年的利润，影响的是2022年的利润。