演示账套

23年12月用现金支付一次管理费用8000，费用已付，发票24年才开过来。 12月应该怎么做分录，收到发票又要怎么做分录

2024-05-28 10:08

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-05-28 10:09

12月份借管理费用贷，库存现金 2024年借其他应付款贷，利润分配未分配利润借利润分配未分配利润贷其他应付款。

快账用户2152 追问 2024-05-28 12:41

老师，24年是做一笔: 借其他应付款贷利润分配未分配利润然后再做一笔: 借利润分配未分配利润贷其他应付款 24年是要分2笔这样做吗？

齐红老师解答 2024-05-28 12:41

是的，对的，是这么做的。

快账用户2152 追问 2024-05-28 12:46

老师，像这种可以做在一张凭证吗？还是要分2张做

齐红老师解答 2024-05-28 12:47

你好，可以在一个凭证里面。

12月份借管理费用贷，库存现金 2024年借其他应付款贷，利润分配未分配利润借利润分配未分配利润贷其他应付款。

2024-05-28

你好，计入以前年度核算，填写申报表

2024-05-28

你好体现发票到了的分录先把之前计提分录红冲，借：其他应付款，贷：以前年度损益调整—管理费用然后根据发票入账，借：以前年度损益调整—管理费用，贷：其他应付款支付费用的分录借：其他应付款，贷：银行存款等科目

2024-06-14

借其的应付款，贷，利润分配，未分配利润。借，利润分配，未分配利润。贷，其他应付款。

2025-03-22

借其他应付款贷利润分配未分配利润200，借利润分配未分配利润贷其他应付款190。

2024-06-25

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