老师，我们23年买的几辆车，全部发票已取得，在23年一季度做企业所得税申报时，做了固定资产一次性扣除，但是账务上还是按照每月折旧的，现在5月份做汇算清缴了，我不想享受一次性折旧了，因为另外来了一部分成本费用发票所以23年利润是亏损，那这一部分发票我要怎样记账？
你好，是2024年来的是吗？如果是的话， 借利润分配，未分配利润 贷银行存款汇算清缴，纳税调整明细表扣除项目30栏填写税收金额纳税调减。
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1.我们公司是弄大车的公司，2020年底升级成一般纳税人，固定资产一直按月折旧，5月份给外边开票了，有利润了，所以6月份报企业所得税的时候我把固定资产余值一次性折旧了，但我账上边还是按月一个月一个月计提折旧，这个月再报企业所得税的时候，上次一次性折旧的折旧额这个月不就多报了吗？（购买的固定资产是在去年12月份，小规模纳税人的时候） 现在就是明年的汇算清缴按差额调减，后年在每年调增。（差额就是一次性折旧的折旧额与账上按月的折旧额？） 现在每个季度报企业所得税还是按照之前每个月报企业所得税，不用管这这一次性折旧。 2.还有税法上不能从直线法变成一次性折旧，我这个按余值一次性折旧，不就是改变折旧方法了吗？
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单位小规模，成本费用票基本没有，有利润，上个月老板公司名义买了一辆车，按照税法规定所得税汇算清缴可以一次性扣除，那这样就不用交所得税，但我在做账时分五年计提折旧，这个季度账上就有利润，要就要交所得税，我的问题是这个季度交所得税，等到汇算清缴在进行退税，是这样操作吗？还是有什么方法？
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老师，我们23年买的几辆车，在23年一季度做企业所得税申报时，选择了一次性扣除，但是账务上还是按照每月折旧的，现在5月份做汇算清缴了，来了一部分发票，这一部分发票我要怎样记账？
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老师，我们23年买的几辆车，在23年一季度做企业所得税申报时，选择了一次性扣除，但是账务上还是按照每月折旧的，现在5月份做汇算清缴了，来了一部分发票，这一部分发票我要怎样记账？
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老师，我们23年买的几辆车，全部发票已取得，在23年一季度做企业所得税申报时，做了固定资产一次性扣除，但是账务上还是按照每月折旧的，现在5月份做汇算清缴了，来了一部分成本费用发票，这一部分发票我要怎样记账？
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当时一次性折旧了170万，现在来了40万的成本费用发票，目前23年利润是亏损42万，汇算清缴固定资产明细调整表不应该是调增40万吗？
是一次折旧了，然后你在今年填写105080这个表格的时候，就不要填写一次折旧，按月正常折旧就行。
不用调增的，你直接就是不用享受这个政策，按照按月折旧抵扣就行。
但是我就来了40万，实际上当时一次性折旧了170万，我还有130万需要享受的吧？
你好。这个你自己选择，哪些需要一次折旧，你正常填写不就行了。
嗯嗯，我24年来的这40万的发票，有一部分是专票，这个专票涉及了进项税怎么记账呢？
借利润分配，未分配利润 进项 贷银行存款