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老师,有辆车68000当年做了一次性税前扣除,以后年度再费用调增。资产折旧调整表里资产原值不是只要填一次性扣除的68000吗?往年都这样填,今年怎么显示有风险呢?

老师,有辆车68000当年做了一次性税前扣除,以后年度再费用调增。资产折旧调整表里资产原值不是只要填一次性扣除的68000吗?往年都这样填,今年怎么显示有风险呢?
老师,有辆车68000当年做了一次性税前扣除,以后年度再费用调增。资产折旧调整表里资产原值不是只要填一次性扣除的68000吗?往年都这样填,今年怎么显示有风险呢?
老师,有辆车68000当年做了一次性税前扣除,以后年度再费用调增。资产折旧调整表里资产原值不是只要填一次性扣除的68000吗?往年都这样填,今年怎么显示有风险呢?
2024-05-28 14:59
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-05-28 15:03

您好,资产原值要按照资产负债表中记载的固定资产账面价值填写,系统校验的是与资产负债表中账面价值不一样

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快账用户3517 追问 2024-05-28 15:11

老师,那资产折旧调整表要怎么填呢

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齐红老师 解答 2024-05-28 15:19

资产原值按照账面的原值填写,资产折旧按照账面计提折旧填写, 计税基础按照账面原值填写,税收折旧您选择一次扣除那就直接填写账面原值 即可

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快账用户3517 追问 2024-05-28 15:57

老师,是这样填吗?第三行我补上没有一次性扣除的了,显示没有风险了

老师,是这样填吗?第三行我补上没有一次性扣除的了,显示没有风险了
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齐红老师 解答 2024-05-28 16:00

您好,可以的。没有风险就是正确了。

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您好,资产原值要按照资产负债表中记载的固定资产账面价值填写,系统校验的是与资产负债表中账面价值不一样
2024-05-28
是的,不需要在固定资产折旧表的11行的
2023-05-17
我填了11行后点保存显示验证未通过,税收折旧应大于0,但是我不是要调减吗,税收根本不让扣的啊,怎么可能会大于零呢,是不是这栏我调减的时候可以不填啊
2022-05-20
所有的固定资产都需要填写,不光是一次抵扣的 需要调增的税收金额不要填写,然后有新的固定资产,还需要一次折旧吗?
2025-02-23
2024 年汇算清缴时,在《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》(A105080 )填报会计折旧金额(有)、税收折旧金额(0 ),系统自动计算调增金额,会关联到 A105000 表
2025-04-26
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