老师，23年有一笔销售退回，开到了2024年5月，也未入账，正常分录分录是不是这个 借：应收账款 -130000 应交税费-应交增值税 3786.41 贷：主营业务收入：-126213.59 现在汇算清缴这个收入怎么调整？跨年分录怎么做
汇算清缴不要调整 影响今年的利润的
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21年12月开的专票，45000元，这里面有2.5万，是属于22年1月份的，甲方要22年再付款，现在退回来了，要重开一个2万的。这个分录哪种是对的。 ①原分录反方向做。 借主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 贷应收账款 ②是原分录红字冲回？ 借应收账款（红字） 贷主营业务收入（红字） 应交税费-应交增值税销项（红字）？ ③是不放主营业务收入，放以前年度损益调整。 请问正确的分录如何写。21年计提的所得税是否需要更改？
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老师，我上一年错记了一笔分录正确会计分录，借：应收账款，贷：主营业务收入，应交税费—销项税我错记成了，借：应收账款，贷：主营业务收入也就是说我没有记销项税，主营业务记多了，要怎么调整
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2020年 主营业务收入分录做反了，分录为： 借：主营业务收入 10 应交税费—未交增值税 3 贷：预收账款—A公司 13 到2022年时，这笔账怎么调？？
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老师 去年有个分录是因为重开票做了一笔 借应收账款71800贷主营业务收入68380.95应交税费应交增值税销项税额3419.05，今年调整分录 借以前年度损益调整71800贷应收账款71800借利润分配 年初未分配利润71800 贷以前年度损益调整71800对吗？
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23年有一笔3万的收入按未开票收入入账了 借库存现金 贷 主营业务收入 应交税费—增值税 实际23年发票已开也申报交税了 又按发票做了一笔 借银行存款 贷 主营 应交税费 24现在发现了问题怎么更正做分录
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不调整影响23年利润呢，本来应该23年开出的
你好，你那你账上不要做主营业务收入负数，借以前年度损益调整126213.59 应交税费，应交增值税3786.41 贷应收账款13万，汇算清缴纳税调整明细表，收入类其他填写账载金额。
老师，应交税费-应交增值税不需要在汇算清缴表提现吧
对的是的，不需要调整的。
收入类其他填写账载金额也是负数金额是不
不是 正数 调减的这是
嗯嗯，调减，明白了谢谢老师
不要客气，工作愉快