2024年4月，也就是这个月缴纳了2023年7月个税的股息红利逾期申报及滞纳金，逾期的个人所得税部分，分录我写的是借：应交税费-个税（逾期部分） 营业外支出（滞纳金） 贷：银行存款。 请问就写这一笔分录嘛？前面需要加一个计提个税的分录嘛？

请问我公司12月有一笔城建税和滞纳金是税务总局系统造成的误收多缴，做分录是 借应交税费-城建税，借营业外支出，贷银行存款。请问这样做分录对不对，需不需要做计提分录。目前这笔钱还没退，对12月报表有没有影响

老师，你好，是这样的，我公司在今年4月份补缴了20年的企业所得税及滞纳金，我当时的分录： 借：所得税294.01 贷：应交税金—应交所得税294.01 借：应交税金—应交所得税294.01 营业外支出-滞纳金48.66 贷：银行存款342.67 可是第二季度我公司并没有缴纳第二季度的企业所得税 ，这样的话，报表中的本期金额是怎么填写呀，我第一季度缴纳了3439.21。和我账上相差了正好294.01

2024年4月，也就是这个月缴纳了2023年7月个税的股息红利逾期申报及滞纳金，逾期的个人所得税部分，分录我写的是借：应交税费-个税（逾期部分） 营业外支出（滞纳金） 贷：银行存款。 请问就写这一笔分录嘛？前面需要加一个计提个税的分录嘛？

请问一下小规模纳税人缴纳以前年度的房产税，走的是 补计提 借：利润分配（房产税） 贷：应交税费（房产税） 贷：营业外支出（滞纳金） 缴纳 借：应交税费（房产税） 借：营业外支出 贷；银行存款 老师请问一下这个借方的利润分配还需要结转到利润分配的贷方吗，还是说一直挂在利润分配的借方呢

请问24.9月 我看交接过来的会计 缴纳税费分录 借:应交增值税-个人所得税171.35（其中滞纳金0.09，正常个税171.26元） 贷银行存款 然后再24.10月发放工资的时候才扣回这笔个税 借:管理费用-职工薪酬 贷:其他应收款-个税171.26 贷银行存款 （请问我要在25.1月的对平这笔分录咋弄，因为实际个税是171.26元，但是产生滞纳金0.09公司承担了，只不过缴纳的时候对方做到应交税费-应交个人所得税里面，发放又从其他应收款-个税科目这样子导致余额都存在） 还有个税申报，请问收入这块是不是填应发数