老师，我去年暂估的，今年汇算清缴调增了，这样做的分录，怎么成本还有余额

完工了，原来暂估的就是第一个分录，去掉负号，当时也结转成本了

现在合同履约成本是这个余额

你好！明细账发截图看看

是这个吗

你好！出了调整外，你有其他业务，这些金额没有结转

老师，这个月的成本我还没结转，以上的分录对吗

你好！单看分录没头问题只是你们入账金额有点凑巧

老师，正好年后来了这些发票，就红冲了之前的暂估金额，没到的发票，汇算时纳税调增了