老师，请问下2023年12月我们企业所得税汇算清缴调增了捐赠支出和业务招待费一部分金额，然后5月份汇算清缴时候又把捐赠支出和业务招待费全额调增了，谢谢是不是多调增了
同学你好 23年12月还不到汇算清缴的时间呀
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老师，所得税年度汇算清缴，去年11月成立，发生了业务招待费600，但是没有收入，业务招待费百分之60和收入千分之5孰低，就是0，需要全额调增嘛
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业务招待费和广告宣传费汇算清缴调增后12月份的本年累计利润总额是1万，调增前是负数。请问需要补交的所得税是1万x0.05对吗？（总计调增费用2万） 假设调增后累计利润总额仍旧是负数，就不需要补缴所得税了对吗？
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老师好，在2023年汇算清缴中，纳税调整项目明细表中的业务招待费支出是指会计凭证中销售费用的业务招待费还是管理费用的业务招待费，还是两者之和？另假设全年做了20万的业绩，你写上200元业务招待费，系统也会自动给你纳税调增80元，20万*0.005=1000元，没有超过限额，为何自动调增，是不是系统问题。
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老师，请问下2023年12月我们企业所得税汇算清缴调增了捐赠支出和业务招待费一部分金额，然后5月份汇算清缴时候又把捐赠支出和业务招待费全额调增了，谢谢是不是多调增了
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老师，汇算清缴时业务招待费按限额扣除，超出得部分调增。 但如果同时有些业务招待费还是无票支付，这部分金额我也合计在其他调增事项填报了。是不是重复了？那该怎么填报呢？
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我知道，以前在其他公司都是45月份做汇算清缴，但是这个公司经理让我们12月份初步做了个调整项目，涉及股东分红，所以当时我们把需要调增的两大项调增了，然后5月份汇算清缴的时候我们又把之前调增过的一部分调增了一遍，这样是不是就多交税了
调增一次就可以了哦
所得税费用不影响利润总额，我是在利润总额的基础上进行调增的，那应交企业所得税就是对的，然后减掉之前已经缴纳的，汇算清缴补交的也应该没多算吧
同学你好 是的 这样没多算
我们是总公司，企业所得税汇算清缴合并了分公司的数据，分公司账上计提了企业所得税但没有预缴，那现在总公司汇算清缴了，分公司计提的企业所得税怎么办，总公司怎么进行账务处理
同学你好，不用交的直接冲了
我自己想明白了怎么处理了
好的，解决了就可以