老师，我在做汇算清缴时， 1.基础信息必须选:小型微利企业: 2.选了小型微利企，填报表单里就没有A101010一般企业收入明细表， 3.在A105000纳税调整项目明细表里，业务招待费支出项目的税收金额就带不出来，业务招待费就要全部成调增金额，这要怎么办？

老师，您好，我们公司是小规模纳税企业，我在做年度企业所得税申报表的时候，一进入页面就提示“ 根据您当前填报信息，属于小型微利企业，依据政策可免于填报：《一般企业收入明细表》（A101010）《金融企业收入明细表》（A101020）《一般企业成本支出明细表》（A102010）《金融企业支出明细表》（A102020）《事业单位、民间非营利组织收入、支出明细表》（A103000）《期间费用明细表》（A104000）"这样，那我们也是属于小型微利企业的，这样是不是就只要把数据填在主表“A000000企业所得税年度纳税申报基础信息表”上就可以了？但我们去年有发生业务招待费和公益性捐赠支出的，而且这两个都超出了税前抵扣标准的，就真的不用作税前调整了吗？

老师，我在做汇算清缴时， 1.基础信息必须选:小型微利企业: 2.选了小型微利企，填报表单里就没有A101010一般企业收入明细表， 3.在A105000纳税调整项目明细表里，业务招待费支出项目的税收金额就带不出来，业务招待费就要全部成调增金额，这要怎么办？

我公司小规模纳税人，2022年12月才开始有员工，2022年第四季度增值税、企业所得税都是0。 然后12月的时候入账了1笔无票的办公费780，1笔无票的业务招待费20135，1笔错入保证金的成本26666.66，由于当时已申报增值税及企业所得税，所以没有改12月的账，直接在1月做了以前年度损益调整，然后现在我填报汇算清缴的申报表，显示小微企业，可以免填收入、成本、期间费用那些表，然后我勾选了纳税调整项目明细表，然后那个业务招待费，无论我填账上的25214，还是剔除无票的部分填写5079，去到纳税申报表那个纳税调整后所得都是负数，那我要填边个金额？ 然后无票的办公费780和12月漏入的那笔成本26666.66我要填去哪里啊？

我们是小型微利企业，也有银行贷款，那么这个5000纳税调整项目明细表里第18行利息支出必须要填写吗？ 如果要填的话，平常的时候利息收入，是财务费费用-利息费用负数表示的，那这个利息支出是单纯的算利息支出，还是用支出减去收入之后的余额，就是明细账里的那个数呢？

所得税汇算清缴问题，：我家是小企业会计准则，小企业的利润表里面只有销售费用有广宣费，只有管理费用下面有业务招待费，但是实际业务的账务处理广宣费和业务招待费在销售费用和管理费用里面都有，报表就抓取不到报表里面没有的项目，但是在汇算清缴填写期间费用明细表的时候又是分开了销售费用和管理费用的业务招待费和广宣费，老师们，你们这种情况怎么处理的？如果把业务招待费做到销售和管理两个费用里面，报表抓取不到销售费用的业务招待费，就会导致填报的时候有个提示，比如业务招待费金额和利润表报表不一致。该怎么办？