老师好！我现在要把上年度的暂估冲掉，可不可以直接借暂估，贷主营业务成本
你好！要看你上年暂估的时候如何做的分录
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老师，我发现以前的会计在2021年暂估了15万的成本一直没有冲掉，我现在可以直接红冲吗？直接借：主营业务成本-150000，贷：应付账款-暂估-150000，这样可以吗？
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老师，我们21年12月末有2笔材料已付款未到票暂估入库，结转了成本，当时：借，库存，贷，应付～暂估，后来结转成本，借：主营成本，贷：库存！但是今年10月刚收到发票，我可以直接把暂估冲掉吧？借：应付～暂估，贷；应付账款！还需不需要调整以前年度损益？
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你好老师，请问我之前暂估入账做的凭证借主营业务成本，贷 应付账款-暂估，现在票开回来了，我要把之前的暂估红冲掉，再把发票正常入账是吗？
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老师好！我现在要把上年度的暂估冲掉，可不可以直接借暂估，贷主营业务成本
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老师 当时暂估借，主营业务成本 贷应付账款-暂估 票到了后只把主营业务成本冲了 应付账款一直在账上挂着 我现在要怎么调账 把应付账款-暂估冲掉呢
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粤公网安备 44030002003870号
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借库存商品贷 暂估，转成本的时候，借主营业务成本贷库存商品
你好！可以。可以按你说的那样
老师，冲掉的成本，还需要结转进利润分配-未分配利润吗
你好！是的，是要结转
分录是，借主营业务成本贷利润分配-未分配利润，对吗
你好！不是。你这样反而是增加了成本了
老师，正确的分录是？
你好！借库存商品贷 暂估，转成本的时候，借利润分配-未分配利润，贷库存商品 这2个分录，都做负数。
老师，前提是把暂估冲了成本了，然后怎么结转主营业务成本
老师，可不可以，直接借暂估贷利润分配-未分配利润
你好！你看，上面2个，一个是暂估，一个是结转成本 2个都冲减。就行了。