老师 当时暂估借，主营业务成本 贷应付账款-暂估 票到了后只把主营业务成本冲了 应付账款一直在账上挂着 我现在要怎么调账 把应付账款-暂估冲掉呢
用红字冲回原暂估分录：按原暂估金额，借记 “主营业务成本”（红字），贷记 “应付账款 - 暂估”（红字）。 根据发票金额重新入账：借记 “主营业务成本”“应交税费 - 应交增值税（进项税额）”，贷记 “应付账款 - 供应商名称”。 检查核对：确保 “应付账款 - 暂估” 无余额，“应付账款 - 供应商名称” 余额正确，成本记录无误
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就是我做暂估成本的时候：借：主营业务成本，贷：应付账款——暂估款 收到发票时：借：主营业务成本，贷：应付账款 红冲暂估成本：借：红字主营业务成本，贷：红字应付账款——暂估款 这样做帐可以吗？
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老师，2021年的分录借：主营业务成本 贷：应付账款-暂估，借：应付账款-暂估 贷：应付账款-xx公司，现在要冲掉这笔，怎么用以前年度损益调整 科目调呢？
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暂估主营业务成本分录为，借 主营业务成本 贷 应付账款暂估，次月冲暂估 借 应付账款暂估 贷 主营业务成本，有个问题，这一来二去 成本不就被冲掉了吗。
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老师，之前成本费用没有发票，也没有计提就直接支付借其他应收账款/预付账款，现在我把之前的暂估 借：主营业务成本 贷：应付账款-暂估应付账款、暂估预付账款、暂估其他应付款，可这怎么冲销之前的其他应收账款/预付账款呢
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Q
之前暂估成本，做的是借主营业务成本贷应付账款暂估，现在收回发票了怎么冲暂估呢
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