老师 当时暂估借，主营业务成本 贷应付账款-暂估 票到了后只把主营业务成本冲了 应付账款一直在账上挂着 我现在要怎么调账 把应付账款-暂估冲掉呢
用红字冲回原暂估分录：按原暂估金额，借记 “主营业务成本”（红字），贷记 “应付账款 - 暂估”（红字）。 根据发票金额重新入账：借记 “主营业务成本”“应交税费 - 应交增值税（进项税额）”，贷记 “应付账款 - 供应商名称”。 检查核对：确保 “应付账款 - 暂估” 无余额，“应付账款 - 供应商名称” 余额正确，成本记录无误
-
Q
就是我做暂估成本的时候：借：主营业务成本，贷：应付账款——暂估款 收到发票时：借：主营业务成本，贷：应付账款 红冲暂估成本：借：红字主营业务成本，贷：红字应付账款——暂估款 这样做帐可以吗？
-
Q
暂估主营业务成本分录为，借 主营业务成本 贷 应付账款暂估，次月冲暂估 借 应付账款暂估 贷 主营业务成本，有个问题，这一来二去 成本不就被冲掉了吗。
-
Q
老师，之前成本费用没有发票，也没有计提就直接支付借其他应收账款/预付账款，现在我把之前的暂估 借：主营业务成本 贷：应付账款-暂估应付账款、暂估预付账款、暂估其他应付款，可这怎么冲销之前的其他应收账款/预付账款呢
-
Q
之前暂估成本，做的是借主营业务成本贷应付账款暂估，现在收回发票了怎么冲暂估呢
-
Q
老师，在采购票没到之前，做了一笔暂估分录，借 主营业务成本14000 贷 应付账款 ～暂估14000 来了一张采购票，然后分录这样做→_→ 借 主营业务成本27667 应付账款 暂估 14000 贷 应付账款41667 这样对不？算不算冲暂估？
热门问答 更多>
-
请问老师，出口发票在可以查到出口退税联就可以开具了吗？只有出口退税联，其它的出口资料还没有，比如形式发票、装箱单、提单等
-
老师：我们公司注册资本200万，转让8.5股，应该怎么计算金额啊？请问是填200万*0.085吗？ （还是按照 实际卖110万其中A股东85万+B股东25万）呢？
-
个体工商户，没有营业的情况下可以开普票吗
-
23年的纸质发票要冲红重开，要怎么弄
-
请问老师，我是个体工商户，全年开票34万，进项票22万，工资费用31万，我现在欠客服很多发票，我想问一下今年我再开多少合适呀
-
注册资本200万，转让8.5股，应该填多少金额啊？200万*0.085吗？（实际卖110万）
-
老师，实际交电费单位和电费发票单位对不上，但是电费发票单位给实际交电费单位开了电费分割单(电费发票单位自制)，这种能在企业所得税前扣除吗
-
我需要将最新的印花税资金账簿的政策放到审计报告里面，但是我不知道具体怎么写！麻烦给找一下最新的政策文件，以及具体规定
-
公司付款业务发生后如果到时没有取得发票，是先做凭证后面发票收到后再把发票附在凭证后面吗
-
营业执照范围有建筑装饰材料销售，可以开地板砖发票吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录