老师 5.22交了5000多所得税 是汇算清缴产生的吗 我看所属期是23.1-23.12 如果这个期间产生了收入 24年1月份不就缴纳了吗 为什么5月份会有缴纳所得税呢

请问老师，所得税产生的滞纳金怎么算，只算全年的吗？比如说更正20年所得税汇算清缴报表，产生的滞纳金就是20年1月1日至20年12月31日，这期间的吗？

老师你好 我5月份汇算清缴的时候缴纳了16000的企业所得税，那我现在算一共缴纳了多少所得税是提取所得税费用的余额还是应交所得税的余额!两个为什么不一样呢！

我们企业是一般人，22年3月份的账里面有一笔，结转所得税费用355.14元 但就只有这一笔。 我们属于小微企业，所得税还是按2.5%缴纳，22年1月份亏损-26672.00，2月份盈利50702.54，3月份盈利14205.59，所得税就是335.14 账面上3月份就有一笔结转所得税费用，因为成本和费用票够了，所以也没有交所得税，我想问下，在企业有盈利，但是实际未缴纳所得税的情况下，做个结转就可以了吗？后边我看了都是亏损的状态，所以后边几个月也就不涉及结转所得税吗？还有所得税是当月发生，当月计提还是季度计提呢，这个需要区分小规模和一般人吗？

老师请问，我们本年利润是0，不需要缴纳企业所得税，但实际情况是我们预提了2023年企业领导的年终奖100万，如果我们在5月31之前发放，不用补缴企业所得税，如果过了5月31日汇算清缴就需要补缴所得税，我又不想调整期初数，是用递延所得税资产还是负债还是啥会计科目，麻烦给一个分录

老师你好，公司一般纳税人销售煤炭，2023年一二季度缴纳所得税9700元，三四季度由于没有销售亏损，全年就是亏损5万。24年5月份如果23汇算清缴涉及到退税，如果我们不退税在二四年一季度缴纳的所得税可以冲抵这二三年的已缴纳的所得税款吗 还是必须得先退后交呢