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补计提增值税如何做分录？

2024-06-02 22:49

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-06-02 22:50

您好，没有专门补提，我们是月末把应交税费-应交增值税（二级科目余额）结转到应交税费-未交增值税交税时借：应交税费-未交增值税贷：银行

快账用户9440 追问 2024-06-02 22:54

就是去年的收入一直没有计提增值税，今年需要把增值税补计提分录？

齐红老师解答 2024-06-02 23:04

您好，去年我们的分录是咋样的呀，增值税不是损益，不用提的，进和销结转就可以了

快账用户9440 追问 2024-06-02 23:05

没有借银行存款贷主营业务

齐红老师解答 2024-06-02 23:08

您好，我们是小规模么，分录里没有增值税，是不是不超30万的普票免税

您好，没有专门补提，我们是月末把应交税费-应交增值税（二级科目余额）结转到应交税费-未交增值税交税时借：应交税费-未交增值税贷：银行

2024-06-02

你好出售确认收入，没有做账应交增值税的附加税的借税金及附加贷应交税费-应交附加税

2022-06-26

你好，是一般纳税人销项税额，进项税额的结转吗？

2021-05-17

同学你好，借：应交税费-应交增值税-销项，贷：应交税费-应交增值税-进项，应交税费-应交增值税-转出未交增值税，同时，借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷：应交税费-未交增值税。

2021-10-31

借，应交税费，应交增值税转出未交增值税贷应交税费未交增值税

2022-05-19

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