
请问老师,上年度有费用记错科目了,就是把营业外支出的费用计入到项目成本中去了,但是本年利润数是不影响的,那么可以在本年度做分录调整回来吗?因为不影响利润数,所以是不是不用以前年度损益调整这个科目?
您好,我想问一下,如果发现有一项成本支出是去年的项目,做分录时候借:以前年度损益调整,贷:银行存款,那我做汇算清缴时候财务报表调整未分配利润,银行存款相应调整,但是实际银行存款又对不上,这样可行吗?还是我可以直接用主营业务成本科目,不要用以前年度损益调整的
老师,由于去年的工程施工成本项目记错了,应该把农安项目改为大安项目,但是去年都结转成本了,主营业务成本没区分项目名称,如果不用以前年度损益调整这个科目是否可以?直接红冲工程施工科目,下面就是我做的记账凭证,我现在不想用以前年度损益调整
老师您好,请问一下,2023年的应收工程款开出的一张20万发票,这个月冲红了,当时做的,借:应收账款,贷:应交增值税,主营业务收入,也结转了成本,现在冲红是不是要将损益类科目做成,以前年度损益调整啊?
老师您好!我2023年有100万元的项目施工成本,金额不确定,当时做了暂估成本,会计分录为:借:主营业务成本----暂估100,贷:应付账款----暂估100。在2024年汇算前发票一直没有开回来,汇算时我做了调增。今年1月份这个人才把这部分成本票给我开过来,98万元。那我现在这个分录要怎么做,直接计入今年的项目成本,借:工程施工---**项目,然后把原来的贷方应付账款----暂估,做:借:应付账款----暂估,贷:应付账款----开发票的这一方,最后结转工程施工科目到主营业务成本。可以吗?
老师,请问以下分录怎么做? 1,网银注册账户服务 2,网银证书服务费 3,自助打印回单手续费
老师 我们销售发票报的印花税去年按半年报6月报了一次12月报了一次 今年可以到年底一起报吗? 没印花税税种都是按次申报的
这个B的金额怎么算出来的,是B+2700=-700吗
广东省电子税务局网址
农场,种麦子粮食卖给粮站,增值税,是免税,个人工商户经营税免吗?怎么申报吗?
请问下应付债券-应计利息是分期付息用到的吗,应付利息是一次性还本付息用到的是吗
小规模纳税人,无形资产摊销2025年少记了一笔,今年发现了,要怎么改错
请问老师,我司出口销售合同是人民币,在哪查美元汇率,折算成美元报关
在电子税务局社保缴费成功之后,怎样才能把交社保人员的明细打出来?怎样操作?请说的详细一些, 感谢。
老师个体工商户定期定额,季度定额390000.实际开票:252778.57,免税销售额:107794.51. 1%专票和普票合计:144984.06 ,减免税申报表中减征额的计税依据是哪个数字?