老师，请问一下汇算结束了，但发现2023年12月开的一张发票5万，对方没给钱，但是我们开了要，汇算前也忘记红冲了，那请问一下我们现在应该怎么处理呢？账务分录怎么写呢？

嗯，应该是不给那个金额了？

同学，你好 那你现在红冲就行

那红冲23年的账分录应该怎么做？影响税吗？

同学，你好 借：应收账款   负数 贷：主营业务收入   负数 应交税费  负数

但是跨年了，分录不是这样吧？24年冲23年的票

同学，你好 你是 24年开具的红字发票，是做到今年的

用不用通过以前年度损益调整，调整利润，我这有点不明白，混淆

同学，你好 不用通过以前年度损益调整

为什么呢？不明白，跨年了呀

同学，你好 你是 24年开具的红字发票，是做到今年的

那跨年了为什么不通过以前年度损益来做账？麻烦能具体说一下吗