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老师,做了汇算清缴要调整所得税的分录是怎么处理?

2024-06-04 16:37
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-06-04 16:38

你好,你这个是要补税还是要退税?

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快账用户9170 追问 2024-06-04 16:45

补缴所得税

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齐红老师 解答 2024-06-04 16:48

你好 补税会计分录 借:以前年度损益调整 贷:应交税费--应交企业所得税 同时结转以前年度损益调整 借:利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整 实际补缴企业所得税时: 借:应交税费--应交企业所得税 贷:银行存款

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你好,你这个是要补税还是要退税?
2024-06-04
借利润分配贷应交税费,借应交税费贷,银行存款。
2021-05-25
您好,业务招待费调表就可以了,不用调账,
借:以前年度损益调整
贷:应交税费
借:应交税费
贷:银行存款
2024-06-13
您好,需要调整。上述损失,税法不确认,做企业所得税纳税调增
2021-04-07
你好,所得税汇算清缴退所得税 借:银行存款,贷:应交税费—企业所得税 借:应交税费—企业所得税,贷:利润分配—未分配利润
2022-05-31
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