老师，之前计提了租金费用，借成本，贷应付帐款，后面付款了是借应付帐款贷方银行存款，现在收到了发票，这个记账分录
1.计提租金费用时：借：成本/费用科目（例如：租金费用）贷：应付账款 1.支付租金时：借：应付账款贷：银行存款 1.收到发票时： 在大多数情况下，收到发票并不直接对应一个独立的会计分录，因为发票只是确认之前已经发生的交易（即租金计提和支付）的书面证据。但是，如果您之前的计提是基于预估金额，而发票上的金额与预估金额有所不同，那么您可能需要调整之前的分录。 如果发票金额与之前的计提金额相同或小于之前的计提金额，您通常不需要额外的会计分录。因为所有的金额都已经通过之前的分录正确地记录了。 如果发票金额大于之前的计提金额，您可能需要补提租金费用： 借：成本/费用科目（补提的金额） 贷：应付账款（如果尚未支付补提部分）或银行存款（如果已经支付补提部分）
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你好老师!房租费未支付未收到发票，现在每月计提分录借：管理费用-租赁费贷其他应付款，发票来了并付款的分录借：其他应付款、预付账款-待摊房租费（剩余部分）贷：银行存款，之后计提分录借：管理费用-租赁费贷：预付账款-待摊房租费，这样对不对
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2021.2月份做了一个分录借：银行存款 贷：应收帐款是错误的贷方应该是应付账款，现在12月我怎么做分录给他纠正过来，借：银行存款 贷：应收帐款（冲红）让后再做借：银行存款 贷：应付账款？
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收到什么费用发票是借：管理费用，贷：应付账款？银行付款后借：应付账款，贷：银行存款吗？如果付款了，没有收到票据，是不是借：-应付账款，贷：银行存款？（这个借方-应付账款就代表预付账款吧）
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我的原分录是这样的： 收到发票时： 借：其他应付款 应交税金-进项税 贷：应付账款 月底时按年分摊到每月计提 借：主营业务成本 贷：其他应付款 支付时： 借：应付账款 贷：银行存款 但是我去年收到发票时做成了： 借：主营业务成本 应交税金-进项税 贷：应付账款 月底计提： 借：主营业务成本 贷：应付账款 付款时： 借：应付账款 贷：银行存款 是不是成本多进了？这是上年的，我现在怎么调整？
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老师先支付房租，借预付账款。 贷银行存款，然后收到发票借主营业务成本。 贷预付账款，。 要是先收到发票那就是借主营业务成本。 贷应付账款。 支付房款就是借应付帐款，。 贷银行存款对吗
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金额不多，就是有增值税问题，计提成本多了，这个增值税怎么处理，流就是之前计提了10万租金成本.这里面包含了增值税
冲减了就可以了哦
怎么冲减，具体分录是什么？
原分录负数冲减哦
红冲去年那个借租金成本贷方应付账款？
同学你好 对的 是这样