你好老师，收到电子退库金额，我这样做了分录：借银行存款 11.08贷应交税金-应交所得税11.08； 借应交税金-应交所得税11.08 贷以前年度损益调整11.08；借以前年度损益调整11.08，贷利润分配-未分配利润11.08，到月底资产负债表时对不上，相差这个数，是不是做错了分录，如何做老师

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• 老师，资产负债表期末减年初余额＝利润表本年累计金额是吗

• 老师您好：一家露天开采煤矸石，高岭土公司，租赁挖机挖土方，每月300玩发票做制造费用，月末结转成本着300玩全额计入成本吗

• 老师，我想问一下，之前我们公司融资租进来了一辆车，嗯但是因为长期没有给人家付租金啊，现在人家起诉我们了。我们付了一小部分租金，并且嗯把车归还给人家，法院这么判的。我想请问这个账应该怎么做？现在嗯租金已经10万块钱给人打过去了，并且付了呃1万块钱的诉讼费，一共11万，哎呀。然后我这边固定资产也把这车减少了，接下来我不知道该怎么做，怎么做分录了。

• 公司办幼儿园，收到学费餐费税率多少？

• 老师，开普通发票的时候名称能不能直接填写个人

• 小规模纳税人，第一季度申报中其中一张发票，税局在6月份中打电话到公司说不适合开免税条件，后来按要求只更正申报，没有红冲发票，并补税。 现在问题是，我没有红冲发票，只更正申报我会计分录如何做？

• 老师您好，请问下出售报废的机器设备，购入的没抵扣，现在按什么税率交税

• 2. 老龄、低产种羊规范淘汰变卖（有残值回款） ①冲销资产账面原值与累计折旧 借：生产性生物资产累计折旧 借：资产处置损益（残值低于账面净值差额） 贷：生产性生物资产—种羊 ②确认淘汰羊销售收入 借：银行存款 贷：其他业务收入 贷：应交税费—应交增值税（销项税额） 老师这个这样账务处理对吗？为什么要计入其他业务收入，还不通过固定资产清理科目呢？

• 老师，比如25年10月收到房租费发票，租赁期限是2025年10月至2026年9月，这张发票分录怎么做？

• 老师：老板每个月都会开5—6千元娱乐服务，早已超收入的千分之五，有没有风险