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请问老师,工资计提和个税也申报了,但是:部分工资没有从公户发放,或者有些计提多了,工资实际少发不发了,导致应付工资科目有余额很多,请问要怎么做?直接调整应计提的工资跟应付工资余额一样吗?

2024-06-06 15:08
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-06-06 15:09

同学,你好 直接调整应计提的工资跟应付工资余额一样吗? 是的 少发的,把之前计提的冲销

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快账用户2469 追问 2024-06-06 15:33

刚好账上,挂其他应收款有余额,我可以把其他应收款冲调为付工资吗?这些数据都是外账而已刚好把其他应收款冲减少

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齐红老师 解答 2024-06-06 15:34

同学,你好 不可以的

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快账用户2469 追问 2024-06-06 15:35

只能冲红,不能用其他科目冲减吗?

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齐红老师 解答 2024-06-06 15:37

同学,你好 嗯嗯,是的,只能红冲

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同学,你好 直接调整应计提的工资跟应付工资余额一样吗? 是的 少发的,把之前计提的冲销
2024-06-06
跨年的吗 去年的吗
2021-05-20
您好,把余额部分做个分录 借:XX费用(管理/销售等)-工资 贷:应付职工薪酬——工资
2025-04-12
你好,正常计提的分录一般是,借:管理费用,贷:应付职工薪酬。乙方是减少所有者权益,乙方是增加负债,对总资产应该是没有影响的,不会不平。
2021-03-11
你好,如果不想调整。直接把账上的工资数调成正确的就可以。对方科目用成本或费用,自己选择。
2025-01-14
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