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老师,去年我们收到了保险费发票,今年保险费退了一部分,我们开了红字申请表,对方开了红字发票,这张发票怎么做账,申报增值税的时候是不是要做进项税额转出

2024-06-07 15:51
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-06-07 15:51

同学,你好 做负数分录 是的,申报增值税的时候要做进项税额转出

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快账用户7393 追问 2024-06-07 15:55

老师可以把负数分录发给我一下吗

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齐红老师 解答 2024-06-07 15:55

同学,你好 借:费用 负数 应交税费  负数 贷:应付账款  负数

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快账用户7393 追问 2024-06-07 16:06

应交税费二级科目是进项税额还是进项税额转出

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齐红老师 解答 2024-06-07 16:24

同学,你好 是进项税

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相关问题讨论
同学,你好 做负数分录 是的,申报增值税的时候要做进项税额转出
2024-06-07
您好,尽快让对方开具红字发票,在开具红字发票申请单的月份,就需要申报增值税的 当时 收到退款时的分录是  借:银行存款     贷:管理费用(红字) 这么做的吗?
2020-12-29
你好,会计分录如下: 借:银行存款 贷:未分配利润
2021-04-21
报税的时候我就把开的红字信息表的税额给填到进项税转出那一栏 是的,20栏
2020-09-02
你好,这个要看你当时拿到发票是怎么做的凭证。 你现在如果开了红字发票的话是需要下月申报的时候做进项转出。
2025-04-25
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